Styrelsen och verkställande direktören för Genomain AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2024‑07‑01 ‑ 2025‑12‑31, vilket är företagets första verksamhetsår.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Företaget bedriver utveckling av en AI-plattform i syfte att lansera en kombinerad plattform och
AI-assistent med fokus på en sluten och säker miljö. Själva plattformen skapar förutsättningar för att
koppla upp sig mot alla typer av interna och externa system och AI-assistenten kan användas för att söka,
sammanställa, skapa och hantera dokument, e-post och övrig affärsdata i en säker och sluten miljö.

All data lagras lokalt med krypterad åtkomstkontroll per användare, och görs tillgänglig för
AI-assistenten och tredjepartsapplikationer via standardiserade API:er. Vår teknik bygger på att fokusera
på data snarare än att bygga omfattande och resurskrävande språkmodeller. Utöver att vår plattform och
AI-assisten är säker och arbetar i en sluten miljö innebär vår teknik även att den har betydligt högre
korrekthet och träffsäkerhet samt är mycket mer energieffektiv än jämförbara AI-lösningar.

Företaget har sitt säte i Göteborg.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolagets fokus under första räkenskapsåret har legat på utveckling. Detta har framförallt skett i nära
samarbete med en av Sveriges mer välrenommerade advokatbyråer som sökt efter ett AI-verktyg med
mer eller mindre 100% sluten och säker miljö. Den första plattformen med tillhörande AI-assistenter
levererades under hösten 2025 och efter några månaders inkörningsperiod är systemet nu uppe och kör
som planerat. Vår plattform med tillhörande AI-assistenter kommer från och med 2026 kunna användas
för alla former av kvalificerat yrkesutövande. Vi kommer även lansera en enklare och billigare modell
för enskilt privat nyttjande.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Under början av 2026 har nya kunder tillkommit i form av både advokatbyråer och andra
yrkeskategorier. Under februari 2026 tecknades även ett s.k. letter of intent med en utländsk musik- och
filmproducent som har initierat ett nytt projekt för skapande av musik och tillhörande musikvideos.
Förutsatt att projektet lanseras innebär vår åtagande en affärsvolym om 500 000 Euro i en första fas och
upp emot 8 000 000 Euro vid fullt genomförande.

I januari 2026 har bolaget ställt ut ett konvertibelt skuldebrev om totalt 1 600 000 kr, samt erhållit en
kapitaltäckningsgaranti.

Förändringar i eget kapital

Förslag till behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

behandlas så att

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och
kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet medan kursvinster och
kursförluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen.
Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell
anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under
förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden.

Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna
innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder
under nästa räkenskapsår.

Not 2 Medelantalet anställda

Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter

Not 4 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

Not 6 Andra långfristiga fordringar

Not 7 Långfristiga skulder

Not 8 Skulder som avser flera poster

Företagets lån om 1 250 000 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

Not 9 Ställda säkerheter