Å R S R E D O V I S N I N G
för
Servio AB

Org.nr. 559447-5062

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-09-07--2024-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-05-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Servio AB
 Org.nr. 559447-5062

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
Verksamheten
Viktiga förhållanden och väsentliga händelser
Detta är bolagets första verksamhetsår och under verksamhetens första månader byggde man upp butiken i Vallentuna som öppnade under april-maj 2024. Detta speglar sig i bolagets resultat, då man har mycket kostnader initialt under uppbyggnadsskredet.
Verksamhetens art och inriktning
Bolaget ska bedriva handel och service med maskiner för lantbruk, trädgårdsbruk och trädgårdsprodukter för fastighetsförvaltare, äga och förvalta fast och lös egendom samt därmed annan förenlig verksamhet.
Säte
Företagets säte är Stockholms Län, Vallentuna Kommun
Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget
Bolaget ägs till 60% av XYZ Holding AB, org.nr 559365-0103, till 30% av Fermion AB, org.nr 559206-1104 samt till 10% av Gällsta Mark & Fastigheter AB, org.nr 559051-6356.
Flerårsöversikt
2023/2024
Nettoomsättning 5 998 048
Res. efter finansiella poster -2 797 444
Soliditet (%) 28,78
Definitioner av nyckeltal, se noter
Sida 2 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062
Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Fond för utvecklings- utgifter Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 0 0 0 0 0
Fondemission 500 000 0 0 0 500 000
Nyemission 0
Aktivering av utvecklingsutgifter 24 675 -24 675 0
Erhållna aktieägartillskott 3 780 000 3 780 000
Årets resultat -2 797 444 -2 797 444
Belopp vid årets utgång 500 000 24 675 3 755 325 -2 797 444 1 482 556
2024-12-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 3 780 000
Resultatdisposition
Förslag till disposition av bolagets vinst
Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 3 780 000
årets förlust -2 797 444
982 556
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 982 556
982 556
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Sida 3 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062
RESULTATRÄKNING 2023-09-07
2024-12-31
Not
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 5 998 048
Aktiverat arbete för egen räkning 421 222
Övriga rörelseintäkter 2 248
6 421 518
Rörelsens kostnader
Handelsvaror -3 718 206
Övriga externa kostnader 4 -2 547 572
Personalkostnader 5 -2 780 515
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -101 567
-9 147 860
Rörelseresultat -2 726 342
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 12 326
Räntekostnader och liknande resultatposter -83 428
-71 102
Resultat efter finansiella poster -2 797 444
Resultat före skatt -2 797 444
Skatt på årets resultat 6 0
Årets resultat -2 797 444
Sida 4 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062
BALANSRÄKNING 2024-12-31
Not
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 7 24 675
Goodwill 8 148 750
173 425
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 9 1 078 022
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 10 59 012
1 137 034
Summa anläggningstillgångar 1 310 459
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 2 880 857
2 880 857
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 558 449
Övriga fordringar 68 404
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 332 268
959 121
Summa omsättningstillgångar 3 839 978
SUMMA TILLGÅNGAR 5 150 437
Sida 5 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062
BALANSRÄKNING 2024-12-31
Not
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 500 000
500 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 3 780 000
Årets resultat -2 797 444
982 556
Summa eget kapital 1 482 556
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit 12 1 594 702
Summa långfristiga skulder 1 594 702
Kortfristiga skulder
Förskott från kunder 44 198
Leverantörsskulder 1 389 378
Aktuella skatteskulder 3 511
Övriga skulder 99 162
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 536 930
Summa kortfristiga skulder 2 073 179
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 150 437
Sida 6 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062
KASSAFLÖDESANALYS 2023-09-07
2024-12-31
Not
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 -2 726 342
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 101 567
Erhållen ränta m.m. 12 326
Erlagd ränta -83 428
Betald inkomstskatt 3 511
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital -2 692 366
Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av varulager/pågående arbete -2 880 857
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -558 449
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -400 672
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 1 433 576
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 636 093
Kassaflöde från den löpande verksamheten -4 462 675
Investeringsverksamheten
Förvärv av goodwill 8 -175 000
Förvärv av pågående utvecklingsarbeten och förskott avseende immateriella anläggningstillgångar -24 675
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 9 -1 153 339
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 10 -59 012
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 412 026
Finansieringsverksamheten
Årets nyemission 500 000
Erhållna aktieägartillskott 3 780 000
Upptagna långfristiga lån 1 594 702
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 5 874 702
Förändring av likvida medel 0
Likvida medel vid årets början 0
Likvida medel vid årets slut 0 0
Sida 7 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062

NOTER

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Det är företagets första räkenskapsår.
Fordringar
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Intäktsredovisning
Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:
Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5-10
Immateriella anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas:
Antal år
Goodwill 5
Varulager
Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och nettoförsäljningsvärde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans.
Inkomstskatt
Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Sida 8 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062

NOTER
Not 2 Nettoomsättning 2023/2024
Nettoomsättning uppdelad på verksamhetsgren
Försäljning skogs- och lantbruksprodukter 5 082 168
Serviceverksamhet 915 880
5 998 048
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023/2024
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 0,30%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 16,00%
Not 4 Ersättning till revisorer 2023/2024
Edlings Revisionsbyrå KB
Revisionsuppdrag 25 000
25 000
Med revisionsuppdrag avses revisors arbete för den lagstadgade revisionen och med revisionsverksamhet olika typer av kvalitetssäkringstjänster. Övriga tjänster är sådant som inte ingår i revisionsuppdrag, revisionsverksamhet eller skatterådgivning.
Not 5 Medelantal anställda 2023/2024
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.
Medelantal anställda har varit 6,00
Sida 9 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062

NOTER
Not 6 Skatt på årets resultat 2023/2024
Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt -2 797 444
Skattekostnad 20,60% (28,00%) 576 273
Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -22 525
Ej skattepliktiga intäkter 200
I år uppkomna underskottsavdrag -553 948
Summa redovisad skatt 0
Not 7 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2024-12-31
Nyanskaffning 24 675 Nyanskaffning
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 675
Utgående redovisat värde 24 675
Not 8 Goodwill 2024-12-31
Nyanskaffningar 175 000 Nyanskaffningar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 175 000
Årets avskrivningar -26 250
Utgående ackumulerade avskrivningar -26 250
Utgående redovisat värde 148 750
Not 9 Inventarier, verktyg och installationer 2024-12-31
Nyanskaffningar 1 153 339 Nyanskaffningar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 153 339
Årets avskrivningar -75 317
Utgående ackumulerade avskrivningar -75 317
Utgående redovisat värde 1 078 022
Sida 10 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062

NOTER
Not 10 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2024-12-31
Nyanskaffningar 59 012 Nyanskaffningar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 59 012
Utgående redovisat värde 59 012
Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2024-12-31
Förutbetalda hyreskostnader 231 756
Förutbetalda försäkringspremier 29 681
Överiga interimsfordringar 70 831
332 268
Not 12 Checkräkningskredit 2024-12-31
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 2 500 000
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2024-12-31
Upplupna semesterlöner 196 228
Upplupna sociala avgifter 68 794
Övriga interimsskulder 271 909
536 931
Not 14 Ställda säkerheter 2024-12-31
Företagsinteckningar
för företagets egen räkning 4 000 000
Summa ställda säkerheter 4 000 000
Sida 11 av 12
Servio AB
 Org.nr. 559447-5062

NOTER
Not 15 Eventualförpliktelser 2024-12-31
Garantier 1 500 000
1 500 000
Sida 12 av 12