Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Allmänt om verksamheten
Bolaget bedriver verksamhet inom digital marknadsföring och filmproduktion.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under genomgången av bokföringen inför bokslutet för räkenskapsåret 2025 upptäcktes ett antal felaktigheter i faktureringen och momsredovisningen som har rättats.

Följande åtgärder har genomförts:

En dubbelbokförd försäljningsverifikation (V45, OCR13359, 30 210 kr) identifierades och togs bort.
Faktura 33 hade krediterats fullt ut genom kreditfaktura 36. För att spegla den faktiska försäljningen skapades därför en ny faktura 62.
Tidigare obokförda kundfakturor bokfördes:
Faktura 27
Faktura 31
Faktura 32
Tillhörande kreditfakturor bokfördes:
Kreditfaktura 35 (faktura 31)
Kreditfaktura 36 (faktura 33)
Kreditfaktura 38 (faktura 32)
Kreditfaktura 63 (faktura 27)
Momsen beräknades om efter att samtliga försäljningar och kreditfakturor hade bokförts. Differensen mot tidigare momsredovisning uppgick till cirka 3 990 kr, vilket motsvarade moms på tidigare obokförda försäljningar.

Vid den avslutande kontrollen av bokslutet uppmärksammades även en differens om cirka 208,72 kr mellan ingående balanserat resultat enligt bokföringen och den fastställda årsredovisningen för 2024.

Genomgången visade att:

den signerade och inlämnade årsredovisningen för 2024 redovisar ett årets resultat om 16 628 kr,
medan den automatiskt skapade bokslutsverifikationen från Årsredovisning Online bokför 16 419,49 kr som föregående års resultat.

Differensen verkar därför härröra från tidigare bokslutsverifikationer och inte från de korrigeringar som genomförts i samband med bokslutet 2025. Frågan bör utredas vidare tillsammans med programleverantören för att säkerställa att bokföringen och tidigare års fastställda årsredovisning överensstämmer.

Flerårsöversikt

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-04-05 - 2023-12-31
Nettoomsättning	562 106	263 950	370 273
Resultat efter finansiella poster	25 325	21 522	42 106
Soliditet (%)	46	46	41

var anställd av stockholms filmfestival för deras biograf skandia, men sen lämnade de och återupptog arbete i mitt företag istället

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	25 000	23 398	16 628	65 026
Återbetalning av aktieägartillskott		-208		-208
Balanseras i ny räkning		16 628	-16 628	0
Årets resultat			20 056	20 056
Vid årets utgång	25 000	39 818	20 056	84 874

Det var en differens här på 208,72 kr, det är jättekonstigt. Den differensen kommer efter att Årsredovisning Onlines verifkat tjänst bokade fel på mitt årsresultat för 2024. Det jag skickat till skatteverket stämmer på 16628 kr. Det som står i bokio efter att Årsredovisning Onlines verifkat tjänst bokat det automatiskt på slutet resulterade i -208,72. Jag ber hemskt om ursäkt och hoppas detta inte skapar kaos för er!

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	39 818
Årets resultat	20 056
Summa	59 874

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	59 874
Summa	59 874

Resultaträkning

	Not 1	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		562 106	263 950
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		562 106	263 950
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-4 181	0
Övriga externa kostnader		-107 917	-34 871
Personalkostnader	2	-411 891	-195 284
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-12 234	-12 234
Övriga rörelsekostnader		-541	0
Summa rörelsekostnader		-536 764	-242 389
Rörelseresultat		25 342	21 561
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		142	20
Räntekostnader och liknande resultatposter		-159	-59
Summa finansiella poster		-17	-39
Resultat efter finansiella poster		25 325	21 522
Resultat före skatt		25 325	21 522
Skatter
Skatt på årets resultat		-5 269	-4 894
Årets resultat		20 056	16 628

Balansräkning

	Not 1	2025-12-31	2024-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	24 467	36 701
Summa materiella anläggningstillgångar		24 467	36 701
Summa anläggningstillgångar		24 467	36 701
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		75 000	54 802
Övriga fordringar		15 490	15 537
Summa kortfristiga fordringar		90 490	70 339
Kassa och bank
Kassa och bank		90 650	55 091
Summa kassa och bank		90 650	55 091
Summa omsättningstillgångar		181 140	125 430
Summa tillgångar		205 607	162 131

Balansräkning

	Not 1	2025-12-31	2024-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Summa bundet eget kapital		25 000	25 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		39 818	23 398
Årets resultat		20 056	16 628
Summa fritt eget kapital		59 874	40 026
Summa eget kapital		84 874	65 026
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		12 631	12 631
Summa obeskattade reserver		12 631	12 631
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		0	15 105
Skatteskulder		6 766	10 971
Övriga skulder		101 336	58 398
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		0	0
Summa kortfristiga skulder		108 102	84 474
Summa eget kapital och skulder		205 607	162 131

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Maskiner och andra tekniska anläggningar	5

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.