Årsredovisning för

Holmstaden Hagsta AB

559376-2676

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-14.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmstaden Hagsta AB, 559376-2676, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Verksamheten: Bolaget med säte i Stockholm registrerades år 2022. Föremålet för bolagets verksamhet är att äga och förvalta fast egendom samt bedriva därmed förenlig verksamhet. Koncernuppgifter: Bolaget är helägt dotterföretag till Holmstaden Vårdboende Holding 1 AB, org nr 559376-2668 med säte i Stockholm.

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Omsättning ökar med 380% pga ökade hyresintäkter.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2023	2022
Nettoomsättning	480	100
Rörelseresultat	268	-100
Resultat efter finansiella poster	-6	-162
Rörelsemarginal %	55,8	-99,6
Avkastning på totalt kapital %	1,9	-0,7
Avkastning på sysselsatt kapital %	2,3	-0,8
Avkastning på eget kapital %	-0,1	-2,5
Balansomslutning	13 924	13 740
Kassalikviditet %	489,1	853
Soliditet %	46,2	46,9

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Avkastning på totalt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Kassalikviditet (Omsättningstillgångar - Varulager) / Kortfristiga skulder. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	25 000	6 414 820	166 305	-162 810
Balanseras i ny räkning			-162 810	162 810
Upplösning av uppskrivningsfond		-126 921	153 068
Årets resultat				-36 427
Utgående balans	25 000	6 287 899	156 563	-36 427

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	156 563
Årets resultat	-36 427
Medel att disponera	120 136

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	120 136
Summa	120 136

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-04-19 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		480 000	100 000
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		480 000	100 000
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-33 964	-21 435
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-178 221	-178 213
Summa rörelsens kostnader		-212 185	-199 648
Rörelseresultat		267 815	-99 648
Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter	3	-273 983	-62 258
Summa resultat från finansiella poster		-273 983	-62 258
Resultat efter finansiella poster		-6 168	-161 906
Resultat före skatt		-6 168	-161 906
Skatter
Skatt på årets resultat		-30 259	-904
Summa skatter		-30 259	-904
Årets resultat		-36 427	-162 810

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	4	9 243 566	9 421 787
Summa materiella anläggningstillgångar		9 243 566	9 421 787
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran	6	276	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		276	0
Summa anläggningstillgångar		9 243 842	9 421 787
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		480 000	100 000
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag		4 173 424	4 173 424
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		24 805	24 092
Summa kortfristiga fordringar		4 678 229	4 297 516
Kassa och bank
Kassa och bank		1 956	21 015
Summa kassa och bank		1 956	21 015
Summa omsättningstillgångar		4 680 185	4 318 531
SUMMA TILLGÅNGAR		13 924 027	13 740 318

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Uppskrivningsfond	5	6 287 899	6 414 820
Summa bundet eget kapital		6 312 899	6 439 820
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		156 563	166 305
Årets resultat		-36 427	-162 810
Summa fritt eget kapital		120 136	3 495
Summa eget kapital		6 433 035	6 443 315
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	6	1 638 152	1 664 298
Summa avsättningar		1 638 152	1 664 298
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7	4 896 000	5 126 400
Summa långfristiga skulder		4 896 000	5 126 400
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		230 400	230 400
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag		695 000	275 000
Aktuella skatteskulder		31 440	905
Summa kortfristiga skulder		956 840	506 305
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		13 924 027	13 740 318

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avstättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. I koncernbalansräkningen delas obeskattade reserver upp på uppskjuten skatt och eget kapital.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: - Stomme 100 år - Stomkompletteringar, innerväggar mm 50 år - Installationer; värme, el, VVS, ventilation mm 25-50 år - Yttre ytskikt; fasader, yttertak mm 40-50 år - Inre ytskikt, maskinell utrustning mm 20 år Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

Kommentar

Bolaget har inte haft några anställda och inga ersättningar utgått till styrelsen.

Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-04-19 - 2022-12-31
Räntekostnader
Övriga företag	-273 983	-62 258
Summa	-273 983	-62 258
Summa	-273 983	-62 258

Not 4 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 354 576
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		1 354 576
Utgående anskaffningsvärden	1 354 576	1 354 576
Ingående avskrivningar	-11 908
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-25 154	-11 908
Utgående avskrivningar	-37 062	-11 908
Ingående uppskrivningar	8 079 119
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar		8 245 424
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-153 067	-166 305
Utgående uppskrivningar	7 926 052	8 079 119
Redovisat värde	9 243 566	9 421 787

Kommentar till not

2022 Taxeringsvärde: 0 kr (Specialenhet, vårdbyggnad) 2023 Taxeringsvärde: 0 kr (Specialenhet, vårdbyggnad)

Not 5 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	6 414 820
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		6 546 867
Nedskrivning av uppskrivna tillgångar	-126 921	-132 047
Utgående balans	6 287 899	6 414 820

Not 6 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
Temporär skillnad på avskrivningarTemporär skillnad på avskrivningar	1 338	276	0	0
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		276		0

Uppskjuten skattefordran

276

0

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
UppskrivningarUppskrivningar	6 287 899	1 638 152	6 414 820	1 664 298
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		1 638 152		1 664 298

Uppskjuten skatteskuld

1 638 152

1 664 298

Not 7 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
LånLån	3 976 000	4 208 400

Not 8 Upplysning om moderföretag

Uppgift om moderföretag

Typ av moderföretag	Företagets namn	Org.nr	Säte
Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisning	Holmstaden Holding AB	556991-6868	Stockholm