Styrelsen för Socolate AB ("Bolaget") avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2021‑12‑30 ‑ 2021‑12‑31, vilket är Bolagets första verksamhetsår.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr).

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver förvaltning av noterade värdepapper. Detta är Bolagets första räkenskapsår.

Bolaget har sitt säte i Göteborg.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolagets moderbolag, Bellaria AB (559296-0669), och Bolaget bildades i samband med att fyra
släktgrenar önskade dela upp verksamheten i Sorbum Förvaltnings AB (556801-8336) och dess
dotterbolag Socolate AB (556914-5245) mellan sig.

Vardera släktgren bildade under inledningen av 2021 var sitt nytt ägarbolag, varav Bellaria AB är ett, och
aktierna i Sorbum Förvaltnings AB överfördes till ägarbolagen. Därefter överfördes verksamheten i
Sorbum Förvaltnings AB, inklusive aktierna i Socolate AB, till ägarbolagen.

Genom efterföljande fission/delning av Socolate AB bildades under slutet av 2021 fyra helägda
(övertagande) dotterbolag till ägarbolagen, varav Bolaget är ett.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Under 2022 inledde Ryssland invasion av Ukraina. Bolaget påverkas framförallt av den oro som råder på
börsen där värdet på de finansiella placeringarna påverkas. Vi kan i dagsläget inte bedöma effekterna
men konstaterar att Bolaget har en stark finansiell bas.

Förändring av eget kapital

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

disponeras så att

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Utländska valutor

Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. I de fall valutasäkringsåtgärd
genomförts, t ex terminssäkring, används terminskursen. Transaktioner i utländsk valuta omräknas enligt
transaktionsdagens avistakurs. I vissa fall har även månadens snittkurs använts.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när
bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen
när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i
stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från
balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.

Andra långfristiga värdepappersinnehav

Placeringar i värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas långsiktigt har redovisats till sina
anskaffningsvärden. Varje balansdag görs bedömning om eventuellt nedskrivningsbehov.

Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld

En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansräkningen
endast då legal kvittningsrätt föreligger samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en
samtida avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.

Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella
anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas
individuellt.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Nyckeltalsdefinitioner

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Avkastning på totalt kap. (%)
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver
med avdrag för uppskjuten skatt).

Not 2 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar

Not 3 Bokslutsdispositioner

Not 4 Andra långfristiga värdepappersinnehav

Marknadsvärde för värdepappersinnehaven uppgår till 5 456 470 kr på balansdagen, varav 6 176 kr avser värdepappersinnehav som
skrivits ned till ett bokfört värde om 1 kr.