559354-7994 Skälby 23 AB - Årsredovisning

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

1 (9)

Styrelsen för Skälby 23 AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget ska bedriva förvaltning av fast och lös egendom samt bedriva därmed förenlig verksamhet.

Företaget har sitt säte i Täby.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentlig händelser har skett i bolaget under räkenskapsåret 2024.

Flerårsöversikt (Tkr)	2024	2023	2022	2021/22
			(4 mån)	(9 mån)
Nettoomsättning	1 692	1 326	400	500
Resultat efter finansiella poster	68	260	308	428
Soliditet (%)	40,3	68,0	71,6	69,5

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	25 000	11 451 813	306 013	-13 367	11 769 459
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			-13 367	13 367	0
Uppskrivningsfond		-344 346			-344 346
Årets resultat				-568 603	-568 603
Belopp vid årets utgång	25 000	11 107 467	292 646	-568 603	10 856 510

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

2 (9)

Förslag till behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

balanserad vinst

292 646

årets förlust

-568 603

-275 957

behandlas så att

i ny räkning överföres

-275 957

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

3 (9)

Resultaträkning

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	1 692 366	1 325 704
	1 692 366	1 325 704

Rörelsens kostnader
Driftkostnader	-68 491	-63 180
Övriga externa kostnader	-950 393	-980 540
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-23 172	-22 167
	-1 042 056	-1 065 887
Rörelseresultat	650 310	259 817

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	632	687
Räntekostnader och liknande resultatposter	-583 125	-456
	-582 493	231
Resultat efter finansiella poster	67 817	260 048

Lämnade koncernbidrag	-636 420	-275 357
Resultat före skatt	-568 603	-15 309

Skatt på årets resultat	0	1 942
Årets resultat	-568 603	-13 367

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

4 (9)

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	15 778 875	16 136 683
		15 778 875	16 136 683

Summa anläggningstillgångar		15 778 875	16 136 683

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		405 256	0
Fordringar hos koncernföretag		9 535 559	0
Övriga fordringar		10 036	47 777
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		20 733	18 462
		9 971 584	66 239

Kassa och bank		1 167 312	1 098 790
Summa omsättningstillgångar		11 138 896	1 165 029

SUMMA TILLGÅNGAR		26 917 771	17 301 712

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

5 (9)

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Uppskrivningsfond	3	11 107 467	11 451 813
		11 132 467	11 476 813

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		292 646	306 013
Årets resultat		-568 603	-13 367
		-275 957	292 646
Summa eget kapital		10 856 510	11 769 459

Avsättningar	4
Övriga avsättningar		2 881 784	2 971 124
Summa avsättningar		2 881 784	2 971 124

Långfristiga skulder	5
Övriga skulder		519 233	519 233
Summa långfristiga skulder		519 233	519 233

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		11 730 000	0
Skulder till koncernföretag		266 228	1 379 135
Aktuella skatteskulder		5 317	86 200
Övriga skulder		91 117	113 468
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		567 582	463 093
Summa kortfristiga skulder		12 660 244	2 041 896

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		26 917 771	17 301 712

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

6 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Hyror

Hyresintäkter från uthyrning av företagets lokaler redovias linjärt över leasingperioden.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Procent/ÅR

Stomme och grund

1,0% / 100

Stomkompleteringar/inneväggar

3,3% / 30

VVS, värme, oljeavskiljare, spolrännor etc

2,5% / 40

Fasad inkl fönster och portar

2,5% / 40

Yttertak

2,5% / 40

Köksinredning

2,5% / 40

Inre ytskickt och vitvaror

6,7% / 15

El och styr

3,3% / 30

Ventialtion

5,0% / 20

Inkomstskatter

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Avsättningar

Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret
eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst
men oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias.

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

7 (9)

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Byggnader och mark

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 752 558	1 752 558
Inköp	99 050	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 851 608	1 752 558

Ingående avskrivningar	-38 812	-16 645
Årets avskrivningar	-23 172	-22 167
Utgående ackumulerade avskrivningar	-61 984	-38 812

Ingående uppskrivningar	14 422 937	14 855 438
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-433 686	-432 501
Utgående ackumulerade uppskrivningar	13 989 251	14 422 937

Utgående redovisat värde	15 778 875	16 136 683

Bokfört värde byggnader	14 739 527	15 152 934
Bokfört värde mark	1 039 348	983 749
	15 778 875	16 136 683

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

8 (9)

Not 3 Uppskrivningsfond

	2024-12-31	2023-12-31

Belopp vid årets ingång	11 451 813	11 795 218
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-344 346	-343 405
Belopp vid årets utgång	11 107 467	11 451 813

Not 4 Avstättningar

	2024-12-31	2023-12-31

Latentskatt
Belopp vid årets ingång	2 971 124	3 060 220
Under året återförda belopp	-89 340	-89 096
	2 881 784	2 971 124

Not 5 Långfristiga skulder

2024-12-31

2023-12-31


Mottagna depositioner, långfristiga	-519 233	-519 233
	-519 233	-519 233

Not 6 Ställda säkerheter

2024-12-31

2023-12-31


Fastighetsinteckning	12 000 000	7 100 000
	12 000 000	7 100 000

Not 7 Uppgifter om moderföretag

Skälby 23 AB , org. nr. 559354-7994 är dotterbolag till SF projektbolag 32 AB, Org. nr 559271-1708,
med säte i Stockholm. Koncernmoderbolaget är Serafim Fastigheter AB, Org.nr.556791-0921, upprättar
koncernredovisning i vilket dettta bolag ingår.

Skälby 23 AB

Org.nr 559354-7994

9 (9)

Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Efter räkenskapsårets slut har omfinansiering skett avseende lånet till kreditinstitut.

Stockholm 2025-05-19

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-05-19

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB