559354-6467 Ikos Capital AB

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

1 (9)

Styrelsen och verkställande direktören för Ikos Capital AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2021‑12‑16 ‑ 2022‑12‑31, vilket är företagets första verksamhetsår.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Ikos Capital är ett finansbolag med säte i Göteborg. Verksamheten bedrivs genom tre verksamhetsgrenar.
Fakturahantering och inkassoverksamhet, finansförmedling och redovisningstjänster. Samtliga tjänster
riktar sig till juridiska personer med säte i Sverige.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolagets första verksamhetsår.

Ikos Capital beviljades under verksamhetsåret tillstånd, av Integritetsskyddsverksamheten, att bedriva
inkassoverksamhet enligt inkassolagen (1974:182).

Finansinspektionen har under hösten 2022 godkänt bolagets ansökan om registrering, enligt lagen
(1996:1006) om valutaväxling och annan finansiell verksamhet.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Målsättningen är att starta upp fakturahantering och inkassoverksamhet under verksamhetsårets andra
kvartal. Vidare kommer bolaget lägga ett stort fokus på utbildning av personal för att fortsatt kunna
erbjuda service och tjänster av högsta kvalitet.

Bolaget kommer, under 2023, fortsätta sin satsning på redan befintliga produktområden samt utveckling
av nya tjänster på våra nuvarande marknader.

Med de högkvalitativa tjänster vi erbjuder samt den kompetens vi besitter är målsättningen att etablera en
stark marknadsposition på finansmarknaden.

Flerårsöversikt (Tkr)	2021/22
	(13 mån)
Nettoomsättning	255
Resultat efter finansiella poster	-846
Balansomslutning	17 144
Soliditet (%)	5,0
Kassalikviditet (%)	49,2

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

2 (9)

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Inbetalt aktiekapital	500 000			500 000
Erhållna aktieägartillskott		1 200 000		1 200 000
Årets resultat			-845 874	-845 874
Belopp vid årets utgång	500 000	1 200 000	-845 874	854 126

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

1 200 000

årets förlust

-845 874

354 126

disponeras så att

i ny räkning överföres

354 126

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

3 (9)

Resultaträkning

Not

2021-12-16

-2022-12-31

(13 mån)

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		255 051
		255 051

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-374 045
Personalkostnader	2	-623 586
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-748
		-998 379
Rörelseresultat		-743 328

Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar		8 385
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		28
Räntekostnader och liknande resultatposter		-110 959
		-102 546
Resultat efter finansiella poster		-845 874

Resultat före skatt		-845 874

Årets resultat		-845 874

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

4 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	21 701
		21 701

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	4	9 551 554
		9 551 554
Summa anläggningstillgångar		9 573 255

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		66 632
Fordringar hos koncernföretag		1 200 000
Aktuella skattefordringar		13 182
Övriga fordringar		22 815
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		4 199
		1 306 828

Kassa och bank		6 264 274
Summa omsättningstillgångar		7 571 102

SUMMA TILLGÅNGAR		17 144 357

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

5 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		500 000
		500 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		1 200 000
Årets resultat		-845 874
		354 126
Summa eget kapital		854 126

Långfristiga skulder	5
Övriga skulder		903 798
Summa långfristiga skulder		903 798

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		58 136
Övriga skulder		15 003 340
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		324 957
Summa kortfristiga skulder		15 386 433

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		17 144 357

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

6 (9)

Kassaflödesanalys

Not

2021-12-16

-2022-12-31

(13 mån)

Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster		-845 874
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet		748
Betald skatt		-35 997
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital		-881 123

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av kundfordringar		-66 632
Förändring av kortfristiga fordringar		-1 204 199
Förändring av leverantörsskulder		58 136
Förändring av kortfristiga skulder		15 328 298
Kassaflöde från den löpande verksamheten		13 234 480

Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar		-22 449
Investeringar i finansiella anläggningstillgångar		-9 551 554
Kassaflöde från investeringsverksamheten		-9 574 003

Finansieringsverksamheten
Insättning aktiekapital		500 000
Upptagna lån		903 798
Erhållna aktieägartillskott		1 200 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten		2 603 798

Årets kassaflöde		6 264 275
Likvida medel vid årets slut		6 264 275

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

7 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Kassalikviditet (%)
Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.

Not 2 Medelantalet anställda

	2021-12-16
	-2022-12-31

Medelantalet anställda	1

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

8 (9)

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0
Inköp	22 449
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	22 449

Årets avskrivningar	-748
Utgående ackumulerade avskrivningar	-748

Utgående redovisat värde	21 701

Not 4 Andra långfristiga fordringar

	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	0
Tillkommande fordringar	9 551 554
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	9 551 554

Utgående redovisat värde	9 551 554

Not 5 Långfristiga skulder

2022-12-31


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	0
	0

Not 6 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Målsättningen är att starta upp fakturahantering och inkassoverksamhet under verksamhetsårets andra kvartal. Vidare kommer bolaget
lägga ett stort fokus på utbildning av personal för att fortsatt kunna erbjuda service och tjänster av högsta kvalitet.

Bolaget kommer, under 2023, fortsätta sin satsning på redan befintliga produktområden samt utveckling av nya tjänster på våra
nuvarande marknader.
Med de högkvalitativa tjänster vi erbjuder samt den kompetens vi besitter är målsättningen att etablera en stark marknadsposition på
finansmarknaden.

Ikos Capital AB

Org.nr 559354-6467

9 (9)

Göteborg 2023-06-02

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-06-02

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB