559348-2036 Vårdfastigheter I Småland AB

Vårdfastigheter I Småland AB

Org.nr 559348-2036

1 (8)

Styrelsen för Vårdfastigheter I Småland AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget äger och förvaltar fastigheter samt hyr ut lägenheter och lokaler.

Företaget har sitt säte i Stockholm kommun i Stockholms län.

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Coby Holding AB, org nr 559348-2044.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2021/22
		(14 mån)
Nettoomsättning	17 258	15 634
Resultat efter finansiella poster	6 980	9 351
Soliditet (%)	12,6	7,6

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	25 000		7 154 795	7 179 795
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		7 154 795	-7 154 795	0
Årets resultat			5 216 896	5 216 896
Belopp vid årets utgång	25 000	7 154 795	5 216 896	12 396 691

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

7 154 795

årets vinst

5 216 896

12 371 691

disponeras så att

i ny räkning överföres

12 371 691

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Vårdfastigheter I Småland AB

Org.nr 559348-2036

2 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2021-11-24

-2022-12-31

(14 mån)

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	17 258 054	15 633 997
Övriga rörelseintäkter	14 227	98 500
	17 272 281	15 732 497

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader	-4 764 161	-3 802 920
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-1 699 460	-1 787 957
	-6 463 621	-5 590 877
Rörelseresultat	10 808 660	10 141 620

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	109 479	1
Räntekostnader och liknande resultatposter	-3 938 592	-790 763
	-3 829 113	-790 762
Resultat efter finansiella poster	6 979 547	9 350 858

Lämnade koncernbidrag	-750 000	0
Resultat före skatt	6 229 547	9 350 858

Skatt på årets resultat	-1 012 651	-2 196 063
Årets resultat	5 216 896	7 154 795

Vårdfastigheter I Småland AB

Org.nr 559348-2036

3 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	64 883 455	66 342 791
		64 883 455	66 342 791

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	3	29 728 685	26 831 978
Uppskjuten skattefordran	4	368 700	0
		30 097 385	26 831 978
Summa anläggningstillgångar		94 980 840	93 174 769

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Aktuella skattefordringar		318 149	0
Övriga fordringar		102 803	858
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		24 010	61 272
		444 962	62 130

Kassa och bank		2 810 579	1 197 897
Summa omsättningstillgångar		3 255 541	1 260 027

SUMMA TILLGÅNGAR		98 236 381	94 434 796

Vårdfastigheter I Småland AB

Org.nr 559348-2036

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
		25 000	25 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		7 154 795	0
Årets resultat		5 216 896	7 154 795
		12 371 691	7 154 795
Summa eget kapital		12 396 691	7 179 795

Långfristiga skulder	5, 6
Skulder till kreditinstitut		75 750 000	78 000 000
Summa långfristiga skulder		75 750 000	78 000 000

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		4 000 000	4 000 000
Leverantörsskulder		135 565	455 829
Skulder till koncernföretag		757 386	1 405 079
Aktuella skatteskulder		0	33 063
Övriga skulder		2 591 473	2 441 393
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 605 266	919 637
Summa kortfristiga skulder		10 089 690	9 255 001

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		98 236 381	94 434 796

Vårdfastigheter I Småland AB

Org.nr 559348-2036

5 (8)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Redovisningsprinciper för enskilda balansposter

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade
avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Stomme	2%
Tak	2,5%
Fasad, ytskikt, installationer	2-5%
Markanläggningar	5%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Låneutgifter

De låneutgifter som uppkommer då företaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period
de uppstår.

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuld

En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansräkningen
endast då legal kvittningsrätt föreligger samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en
samtida avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.

Vårdfastigheter I Småland AB

Org.nr 559348-2036

6 (8)

Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella
anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas
individuellt.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Avsättningar

Som avsättning har redovisats förpliktelser gentemot tredje man som är hänförliga till räkenskapsåret
eller tidigare räkenskapsår och som på balansdagen antingen är säkra eller sannolika till sin förekomst
men oviss till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Vårdfastigheter I Småland AB

Org.nr 559348-2036

7 (8)

Ingående anskaffningsvärden	68 007 222	0
Inköp	240 124	68 007 222
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	68 247 346	68 007 222

Ingående avskrivningar	-1 664 431	0
Årets avskrivningar	-1 699 460	-1 664 431
Utgående ackumulerade avskrivningar	-3 363 891	-1 664 431

Utgående redovisat värde	64 883 455	66 342 791

Not 3 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	26 831 978	0
Tillkommande fordringar	2 896 707	26 831 978
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	29 728 685	26 831 978

Utgående redovisat värde	29 728 685	26 831 978

Not 4 Uppskjuten skattefordran

	2023-12-31	2022-12-31

Årets avsättningar	368 700	0
Belopp vid årets utgång	368 700	0