Årsredovisning för

Västanhede Charter AB

559343-3567

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	4
Balansräkning	5
Kassaflödesanalys	7
Noter	8
Underskrifter	14

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Västanhede Charter AB, 559343-3567, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget startade i slutet av år 2021. Bolaget bedriver sedan dess verksamhet inom marktransporter för resenärer, skolbuss- och beställningstrafik, charterverksamhet och annan transportrelaterad rörelse.

Viktiga externa faktorer som påverkat företagets ställning och resultat

Bolaget har under året innan bolaget fick ny ägare, förvärvat och avyttrat fordon.

Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är vid utgången av räkenskapsåret ett helägt dotterföretag till Västanhede Group AB 556719-0144 med säte i Avesta, Dalarnas län.

Väsentliga förändringar i ägarstrukturen

Bolaget var innan dess ett helägt dotterbolag till Transdev Sverige AB, organisationsnummer 556042-4391.

Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer

Bolaget som nu ingår i Västanhede-koncernen passar väl in i koncernens övriga verksamhet och geografiska läge i Stockholm och Mälardalen och stora synergieffekter förväntas. Inledningen på det nya räkenskapsåret har varit väldigt bra både omsättnigsmässigt och resultatmässigt.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2022	2021
Nettoomsättning	99 338 353	3 548 279
Rörelseresultat	-10 860 946
Resultat efter finansiella poster	-10 900 046
Rörelsemarginal %	-10,9
Avkastning på totalt kapital %	-74,6
Avkastning på sysselsatt kapital %	-339,8
Avkastning på eget kapital %	-1434,3
Balansomslutning	14 548 573	8 016 300
Kassalikviditet %	122,5	217,2
Soliditet %	5,2	0,3
Medelantalet anställda	166	7

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Avkastning på totalt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Kassalikviditet (Omsättningstillgångar - Varulager) / Kortfristiga skulder. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	25 000
Erhållna aktieägartillskott		11 635 000
Årets resultat			-10 900 046
Utgående balans	25 000	11 635 000	-10 900 046

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	11 635 000
Årets resultat	-10 900 046
Medel att disponera	734 954

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	734 954
Summa	734 954

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		99 338 353	3 548 279
Övriga rörelseintäkter	3	6 534 905	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		105 873 258	3 548 279
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-47 938 212	-9 053
Övriga externa kostnader	4	-13 652 542	-1 315
Personalkostnader	5	-39 996 618	-3 537 911
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-7 344 302	0
Övriga rörelsekostnader	7	-7 802 530	0
Summa rörelsens kostnader		-116 734 204	-3 548 279
Rörelseresultat		-10 860 946	0
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	8	4 971	0
Räntekostnader och liknande resultatposter	9	-44 071	0
Summa resultat från finansiella poster		-39 100	0
Resultat efter finansiella poster		-10 900 046	0
Resultat före skatt		-10 900 046	0
Årets resultat		-10 900 046	0

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	11	480 075	0
Summa materiella anläggningstillgångar		480 075	0
Summa anläggningstillgångar		480 075	0
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.	12
Råvaror och förnödenheter		154 975	0
Summa varulager m.m.		154 975	0
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		9 257 586	0
Fordringar hos koncernföretag		0	5 519 099
Övriga fordringar		1 794 228	17 533
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	13	2 763 085	0
Summa kortfristiga fordringar		13 814 899	5 536 632
Kassa och bank
Kassa och bank		98 624	2 479 668
Summa kassa och bank		98 624	2 479 668
Summa omsättningstillgångar		14 068 498	8 016 300
SUMMA TILLGÅNGAR		14 548 573	8 016 300

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Summa bundet eget kapital		25 000	25 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		11 635 000	0
Årets resultat		-10 900 046	0
Summa fritt eget kapital		734 954	0
Summa eget kapital		759 954	25 000
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit	14	2 434 545	0
Skulder till koncernföretag		0	4 300 000
Summa långfristiga skulder		2 434 545	4 300 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		5 937 860	9 239
Aktuella skatteskulder		269 088	0
Övriga skulder		1 064 881	1 317 207
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	15	4 082 245	2 364 854
Summa kortfristiga skulder		11 354 074	3 691 300
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		14 548 573	8 016 300

Kassaflödesanalys

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
Den löpande verksamheten
Ingångsvärde löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster		-10 900 046
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet		9 611 569
Betald inkomstskatt		269 088
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital		-1 019 389	0
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning/minskning varulager och pågående arbeten		-154 975	0
Förändring rörelsefordringar
Ökning/minskning kundfordringar		-9 257 586	0
Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar		979 319	-5 536 632
Ökning/minskning av rörelsefodringar		-8 433 242	-5 536 632
Förändring rörelseskulder
Ökning/minskning leverantörsskulder		5 928 621	9 239
Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder		1 465 066	3 682 061
Ökning/minskning av rörelseskulder		7 393 687	3 691 300
Kassaflöde från den löpande verksamheten		-2 058 944	-1 845 332
Investeringsverksamheten
Förvärv av övriga materiella anläggningstillgångar		-44 792 898
Avyttring av övriga materiella anläggningstillgångar		34 701 561
Kassaflöde från investeringsverksamheten		-10 091 337
Finansieringsverksamheten
Nyemission			25 000
Ökning/minskning av checkräkningskredit		2 434 237
Erhållna tillskott		11 635 000
Upptagna lån			4 300 000
Amortering av skuld		-4 300 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten		9 769 237	4 325 000
Årets kassaflöde		-2 381 044	2 479 668
Likvida medel vid årets början		2 479 668
Likvida medel vid årets slut		98 624	2 479 668

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Inkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas. Uppdragsinkomster och uppdragsutgifter för uppdrag till fast pris redovisas som intäkt när arbetet är väsentligen fullgjort (färdigställandemetoden).

Skatter

Årets totala skatt för företaget utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt som beräknas på det skatepliktiga resultatet för räkenskapsåret. Uppskjuten skatt beräknas med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar, skulder och avsättningar.

Leasing

Leasetagare Alla leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. Operationellt leasingavtal Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive första förhöjd hyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.Följande nyttjandeperioder används:

	År
Inventarier, verktyg och installationer	1-10

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Varulager

Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet, varmed hänsyn tagits till inkurans. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen. I anskaffningsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och skick.

Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper baseras ofta på ledningens bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattingar och bedömningar ses över regelbundet.

Not 3 Övriga rörelseintäkter

Offentliga bidrag

Offentligt bidrag	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Bidrag för personalBidrag för personal	53 027

Övriga rörelseintäkter

Intäktsslag	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Realisationsresultat vid försäljning av inventarierRealisationsresultat vid försäljning av inventarier	5 535 430

Not 4 Ersättningar till revisorer

Revisor och revisionsföretag	Typ av uppdrag	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
VKN Revision & Rådgivning ABVKN Revision & Rådgivning AB	Revisionsuppdrag	30 000	60 000
Summa		30 000	60 000

Not 5 Personal

Medelantalet anställda

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Kvinnor	26
Kvinnor (%)	15,7
Män	140	7
Män (%)	84,3	100
Medelantalet anställda	166	7

Löner och andra ersättningar

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Övriga anställda	37 846 511	2 635 738
Summa	37 846 511	2 635 738

Sociala kostnader inklusive pensionskostnader

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Pensionskostnader
Övriga anställda	666 345	135 269
Summa pensionskostnader	666 345	135 269
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	2 289 631	752 999
Summa	2 955 976	888 268

Not 6 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång
Inventarier, verktyg och installationer	7 344 301
Summa	7 344 301

Not 7 Övriga rörelsekostnader

Kostnadsslag	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Reaförlust maskiner och inventarierReaförlust maskiner och inventarier	7 802 000	0

Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Ränteintäkter
Övriga företag	4 971
Summa	4 971
Summa	4 971

Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Räntekostnader
Räntekostnader koncernföretag	0	0
Övriga företag	-44 071	0
Summa	-44 071	0
Kursdifferenser	0	0
Orealiserad värdeförändring på skulder	0	0
Summa	-44 071	0

Not 10 Skatt på årets resultat

	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-10-01 - 2021-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	0	0
Summa	0	0
Summa	0	0

Not 11 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	44 792 898
Försäljningar/utrangeringar	-44 204 037
Utgående anskaffningsvärden	588 861
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	7 235 516
Årets avskrivningar	-7 344 302
Utgående avskrivningar	-108 786
Redovisat värde	480 075

Not 12 Varulager m.m.

	2022-12-31	2021-12-31
Fördelning av varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter	154 975
Summa varulager m.m.	154 975

Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2022-12-31	2021-12-31
Upplupna intäkter	1 987 038	0

Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Typ av interimspost	2022-12-31	2021-12-31
Förutbetalda kostnaderFörutbetalda kostnader	776 047	0

Summa

2 763 085

0

Not 14 Checkräkningskredit

	2022-12-31	2021-12-31
Beviljat belopp	7 000 000	0

Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2022-12-31	2021-12-31
Upplupna löner	757 952	186 091
Upplupna semesterlöner	2 105 334	1 481 825
Upplupna sociala avgifter	899 644	620 899
Förutbetalda intäkter	42 506
Förutbetalda hyresintäkter	276 809	76 039

Summa

4 082 245

2 364 854

Not 16 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Checkräkningskredit	Företagsinteckningar	7 000 000	0

Summa ställda säkerheter

7 000 000

0

Not 17 Eventualförpliktelser

Kommentar till not

Bolaget har inga eventualförpliktelser.

Not 18 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget har ändrat räkenskapsår till att sammanfalla med moderbolagets, 06-30. Bolaget har övertagit en verksamhetsgren som tidigare bedrevs i systerbolaget Västanhede Trafik AB.