Å R S R E D O V I S N I N G
för
Co. Society AB

Org.nr. 559325-9012

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-07.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Co. Society erbjuder världens första realistiska virtuella kontor för företag som bryggar den fysiska och digitala arbetsplatsen. Bolaget erbjuder en unik social plattform med nya innovativa arbetssätt, virtuella workshops och kreativa mötesplatser. I och med bolagets analysverktyg kan kunderna kommunicera och mäta både engagemang, utbildningar, kommunikation samt försäljning i realtid.

Säte

Företagets säte är Stockholm


Viktiga händelser i verksamheten

Under det gångna räkenskapsåret har företaget erhållit konvertibler från befintliga aktieägare, vilket har bidragit till att stärka företagets likviditet för att möjliggöra fortsatt tillväxt. Bolaget har även emitterat teckningsoptioner till nyckelpersoner som en del av företagets incitamentsprogram. Dessa teckningsoptioner ger innehavarna möjlighet att förvärva nya aktier i bolaget till en förbestämd kurs och inom en specificerad tidsram. Denna åtgärd är en del av bolagets strategi för att behålla och attrahera kvalificerad personal samt för att öka engagemanget hos medarbetarna. Eventuella framtida utnyttjanden av teckningsoptionerna kommer att medföra en ökning av bolagets aktiekapital.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2021/2022
Nettoomsättning 0 0
Res. efter finansiella poster -13 214 277 -7 945 778
Res. i % av nettoomsättningen 0,00 0,00
Balansomslutning 22 151 209 17 493 123
Soliditet (%) 13,7 92,86
Avkastning på eget kapital (%) -137,07 -97,82
Avkastning på totalt kapital (%) -64,57 -90,84
Kassalikviditet (%) 69,63 437,21

Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Ej registrerat aktiekapital Fond för utvecklings- utgifter Fri överkursfond Balanserat resultat inkl årets resultat
Belopp vid årets ingång 32 047 781 15 158 428 1 054 222
Nyemission 781 -781 0
Teckningsoptioner 4 147 0
Aktivering av utvecklingsutgifter 20 891 340 -20 891 340
Årets resultat -13 214 277
Belopp vid årets utgång 32 828 0 20 891 340 15 162 575 -33 051 395

RESULTATDISPOSITION

Förslag till behandling av bolagets förlust

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 054 222
fri överkursfond 15 162 575
fond för utvecklingsutgifter -20 891 340
årets förlust -13 214 277
-17 888 820
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres -17 888 820
-17 888 820

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2021-07-02
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning
Aktiverat arbete för egen räkning 13 963 108 6 928 232
Övriga rörelseintäkter 89 292 4 620
14 052 400 6 932 852

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -20 987 049 -14 116 295
Personalkostnader 2 -5 732 703 -696 657
Övriga rörelsekostnader -132 202 -65 557
-26 851 954 -14 878 509

Rörelseresultat -12 799 554 -7 945 657

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 290 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -415 013 -121
-414 723 -121

Resultat efter finansiella poster -13 214 277 -7 945 778


Årets resultat -13 214 277 -7 945 778
Sida 4 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR
Tecknat men ej inbetalt kapital 0 5 000 000

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 3 20 891 340 6 928 232
20 891 340 6 928 232

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar 4 76 000 110 000
76 000 110 000

Summa anläggningstillgångar 20 967 340 7 038 232

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar 96 378 316 916
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 198 650 284 322
295 028 601 238

Kassa och bank
Kassa och bank 888 841 4 853 653
Summa kassa och bank 888 841 4 853 653

Summa omsättningstillgångar 1 183 869 5 454 891

SUMMA TILLGÅNGAR 22 151 209 17 493 123
Sida 5 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 32 828 32 047
Ej registrerat aktiekapital 0 781
Fond för utvecklingsutgifter 20 891 340 0
20 924 168 32 828

Fritt eget kapital
Fri överkursfond 15 162 575 15 158 428
Balanserat resultat -19 837 118 9 000 000
Årets resultat -13 214 277 -7 945 778
-17 888 820 16 212 650

Summa eget kapital 3 035 348 16 245 478

Långfristiga skulder
Konvertibla lån 17 415 632 0
Summa långfristiga skulder 17 415 632 0

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 536 338 885 279
Övriga skulder 185 887 45 873
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 978 004 316 493
Summa kortfristiga skulder 1 700 229 1 247 645

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 22 151 209 17 493 123
Sida 6 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Sida 7 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

NOTER
Not 2 Medelantal anställda 2023 2021/2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 9,00 1,00
Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 6 928 232 0
Aktiverade utgifter 13 963 108 6 928 232
Försäljningar/utrangeringar 0 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 20 891 340 6 928 232

Utgående redovisat värde 20 891 340 6 928 232

Aktiverade utgifter är pågående och inte slutförda.

Not 4 Andra långfristiga fordringar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 110 000 0
Nya lån 0 110 000
Amorteringar -34 000 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 76 000 110 000

Utgående redovisat värde 76 000 110 000

Not 5 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

En pågående nyemission har inletts där även externa investerare deltar. Konvertibler som erhölls under 2023 utgör en del av beloppet. Nyemissionen möjliggör för bolaget att fortsätta investera i sin verksamhet och främja tillväxt på lång sikt.

Sida 8 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

NOTER
Not 6 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Mattias Trotzig Investment AB (72%), org.nr. 556794-9788, säte Stockholm.
Sida 9 av 10
Co. Society AB
 Org.nr. 559325-9012

NOTER
Not 7 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder

Stockholm 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 7 maj 2024.
BDO Göteborg AB
Sida 10 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Co. Society AB , org.nr 559325-9012

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Co. Society AB för år 2023.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Co. Society ABs finansiella ställning per den 31 december 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Co. Society AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställande direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Co. Society AB för år 2023 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Co. Society AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2024-05-07

BDO Göteborg AB
Sida 4(4)