2022-01-01 2022-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember NORMALFORM se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 559310-19902022-01-012022-12-31 559310-19902021-03-312021-12-31 559310-19902022-12-31 559310-19902021-12-31 559310-19902021-03-30 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Herrhagen Egendoms AB

 

559310-1990

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Herrhagen Egendoms AB

Org.nr 559310-1990

2 (8)

 

 

 

 

 

Styrelsen för Herrhagen Egendoms AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Företaget äger och förvaltar fastigheter.

 

Företaget har sitt säte i Falun.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2022

2021

 

 

 

 

 

(10 mån)

 

 

 

Nettoomsättning

0

30

 

 

 

Resultat efter finansiella poster

-218

-176

 

 

 

Soliditet (%)

0,3

0,5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

25 000

200 000

-175 984

49 016

 

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

-175 984

175 984

0

Erhållna aktieägartillskott

 

194 300

 

194 300

Årets resultat

 

 

-217 883

-217 883

Belopp vid årets utgång

25 000

218 316

-217 883

25 433

 

 

 

 

 

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 394 300 kr (200 000).

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   218 316
årets förlust   -217 883
  433

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   433
  433

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Herrhagen Egendoms AB

Org.nr 559310-1990

 

 

3 (8)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-03-31

-2021-12-31

(10 mån)

 

 

 

Rörelsens intäkter

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

0

 

30 176

 

 

 

0

 

30 176

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsens kostnader

 

 

 

 

 

Fastighetskostnader

 

-111 811

 

-104 553

 

Övriga externa kostnader

 

-996

 

-39 383

 

Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar

 

-103 648

 

-60 840

 

 

 

-216 455

 

-204 776

 

Rörelseresultat

 

-216 455

 

-174 600

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-1 503

 

-1 384

 

 

 

-1 503

 

-1 384

 

Resultat efter finansiella poster

 

-217 958

 

-175 984

 

 

 

 

 

 

 

Resultat före skatt

 

-217 958

 

-175 984

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

75

 

0

 

Årets resultat

 

-217 883

 

-175 984

 

Herrhagen Egendoms AB

Org.nr 559310-1990

 

 

4 (8)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

2

9 166 712

 

9 270 360

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

3

267 643

 

77 458

 

 

 

9 434 355

 

9 347 818

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Uppskjuten skattefordran

4

75

 

0

 

 

 

75

 

0

 

Summa anläggningstillgångar

 

9 434 430

 

9 347 818

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

10 505

 

16 404

 

Summa omsättningstillgångar

 

10 505

 

16 404

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

9 444 935

 

9 364 222

 

 

 

 

 

 

 

Herrhagen Egendoms AB

Org.nr 559310-1990

 

 

5 (8)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

25 000

 

25 000

 

 

 

25 000

 

25 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst eller förlust

 

218 316

 

200 000

 

Årets resultat

 

-217 883

 

-175 984

 

 

 

433

 

24 016

 

Summa eget kapital

 

25 433

 

49 016

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Leverantörsskulder

 

981

 

43 585

 

Skulder till koncernföretag

 

9 386 692

 

9 244 988

 

Aktuella skatteskulder

 

16 840

 

0

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

14 989

 

26 633

 

Summa kortfristiga skulder

 

9 419 502

 

9 315 206

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

9 444 935

 

9 364 222

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Herrhagen Egendoms AB

Org.nr 559310-1990

6 (8)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader

20-100 år

 

 

 

 

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

 

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

 

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

Herrhagen Egendoms AB

Org.nr 559310-1990

7 (8)

 

 

 

 

 

 

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

 

Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna
innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder
under nästa räkenskapsår.

 

 

Not 2 Byggnader och mark

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

9 331 200

0

 

Inköp

0

9 331 200

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

9 331 200

9 331 200

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-60 840

0

 

Årets avskrivningar

-103 648

-60 840

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-164 488

-60 840

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

9 166 712

9 270 360

 

 

 

 

 

Herrhagen Egendoms AB

Org.nr 559310-1990

8 (8)

 

 

 

 

 

 

Not 3 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

77 458

0

 

Inköp

190 185

77 458

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

267 643

77 458

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

267 643

77 458

 

 

 

 

 

 

Not 4 Uppskjuten skattefordran

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Årets fordringar

75

0

 

Belopp vid årets utgång

75

0

 

 

 

 

 

 

Not 5 Uppgifter om moderföretag

 

Bolaget är ett helägt dotterbolag till AE Capital AB org.nr 556861-2351, med säte i Stockholm.

 

 

Not 6 Ställda säkerheter

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Fastighetsinteckningar

3 200 000

3 200 000

 

 

3 200 000

3 200 000

 

 

 

 

 

 

 

Falun 2023-06-30