2024-01-01 2024-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember TUSENTAL se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 559308-06652024-01-012024-12-31 559308-06652023-01-012023-12-31 559308-06652024-12-31 559308-06652023-12-31 559308-06652022-12-31 559308-06652021-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

John Mattson Vilunda AB

 

559308-0665

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2024

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-05-20.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

1 (8)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för John Mattson Vilunda AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2024.

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

Förvaltningsberättelse

 

Information om verksamheten

Bolaget är helägt dotterbolag till John Mattson Väsby Holding AB, org nr 559314-1376, som är ett helägt
dotterbolag till John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org nr 556802-2858, som avger
koncernredovisning. John Mattson Fastighetsföretagen AB´s aktie är sedan 5 juni 2019 noterad på Nasdaq
Stockholm, Mid Cap.


Bolaget äger och förvaltar fastigheten Vilunda 18:1.

 

Företaget har sitt säte i Lidingö.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser finns att rapportera.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2024

2023

2022

2021

 

Nettoomsättning

9 861

9 449

1 609

0

 

Resultat efter finansiella poster

-7 057

-7 131

-536

455

 

Balansomslutning

391 498

324 277

342 479

140 660

 

Soliditet (%)

0,0

0,0

0,0

0,3

 

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

25

7 152

-7 136

41

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

-7 136

7 136

0

Erhållna aktieägartillskott

 

5 027

 

5 027

Årets resultat

 

 

-5 042

-5 042

Belopp vid årets utgång

25

5 043

-5 042

25

 

 

 

 

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   5 042 588
årets förlust   -5 042 284
  304

 

disponeras så att

i ny räkning överföres   304
  304

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

 

 

2 (8)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Tkr

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

 

 

 

Fastighetsförvaltning

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

3

9 861

 

9 449

 

Fastighetskostnader

4

-1 980

 

-1 884

 

Driftsöverskott

 

7 881

 

7 565

 

 

 

 

 

 

 

Avskrivningar

 

-6 060

 

-7 383

 

 

 

 

 

 

 

Bruttoresultat

 

1 821

 

182

 

 

 

 

 

 

 

Central administration och marknadsföring

5

-329

 

-266

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Ränteintäkter från koncernföretag

 

6 139

 

4 565

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-5 399

 

-6 639

 

Räntekostnader till koncernföretag

 

-9 289

 

-4 973

 

 

 

-8 549

 

-7 047

 

 

 

 

 

 

 

Resultat efter finansiella poster

 

-7 057

 

-7 131

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

3 545

 

-568

 

 

 

 

 

 

 

Resultat före skatt

 

-3 512

 

-7 699

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-1 530

 

563

 

 

 

 

 

 

 

Årets resultat

 

-5 042

 

-7 136

 

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

 

 

3 (8)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

6

196 119

 

204 000

 

Inventarier, verktyg och installationer

7

19

 

42

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

8

6 074

 

253

 

 

 

202 212

 

204 295

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Fordringar hos koncernföretag

 

140 769

 

134 631

 

Uppskjuten skattefordran

 

0

 

683

 

 

 

140 769

 

135 314

 

 

 

 

 

 

 

Summa anläggningstillgångar

 

342 981

 

339 609

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

4

 

27

 

Fordringar hos koncernföretag

 

42 897

 

34 325

 

Övriga fordringar

 

2 467

 

9

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

3 149

 

307

 

 

 

48 517

 

34 668

 

 

 

 

 

 

 

Summa omsättningstillgångar

 

48 517

 

34 668

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

391 498

 

374 277

 

 

 

 

 

 

 

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

 

 

4 (8)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2024-12-31

2023-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

25

 

25

 

 

 

25

 

25

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst eller förlust

 

5 043

 

7 152

 

Årets resultat

 

-5 042

 

-7 136

 

 

 

1

 

16

 

 

 

 

 

 

 

Summa eget kapital

 

26

 

41

 

 

 

 

 

 

 

Avsättningar

 

 

 

 

 

Övriga avsättningar

 

755

 

0

 

Summa avsättningar

 

755

 

0

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

9

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

107 275

 

107 275

 

Skulder till koncernföretag

 

148 596

 

143 292

 

Summa långfristiga skulder

 

255 871

 

250 567

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Förskott från kunder

 

11

 

0

 

Leverantörsskulder

 

246

 

335

 

Skulder till koncernföretag

 

133 322

 

122 063

 

Aktuella skatteskulder

 

52

 

122

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

1 215

 

1 149

 

Summa kortfristiga skulder

 

134 846

 

123 669

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

391 498

 

374 277

 

 

 

 

 

 

 

 

 

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

5 (8)

 

 

 

 

 

Noter

Tkr

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Stomme inkl. grund     100 år
Pantbrev och aktiverad ränta   100 år
Stomkomplettering     50 år
Fasad       40 år
Tak       40 år
Badrum       40 år
Ventilation       30 år
Övriga utrymmen     25 år
Markanläggningar     20 år
Inventarier       3-5 år

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Kritiska bedömningar och uppskattningar

Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med K3 kräver att styrelsen och företagsledningen gör
bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av
redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader.
Uppskattningarna och antagandena är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som
under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden
används sedan för att bedöma redovisade värden på tillgångar och skulder som inte annars framgår
tydligt från andra källor. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar.

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

6 (8)

 

 

 

 

 


De bedömningar som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för
tillgångar och skulder under nästkommande räkenskapsår behandlas nedan:

Nedskrivningsprövning på fastigheter:
Företaget undersöker varje år om något nedskrivningsbehov föreligger för fastigheter.
Ingen nedskrivning har skett under räkenskapsåret 2024.

 

 

Not 3 Nettoomsättning

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Hyresintäkter

9 861

9 441

 

Övriga intäkter

0

8

 

 

9 861

9 449

 

 

 

 

 

 

Not 4 Fastighetskostnader

 

2024

2023

 

 

 

 

 

Drifts- och förvaltningskostnader

1 856

1 835

 

Reparation och underhåll

82

39

 

Fastighetsskatt

41

11

 

 

1 980

1 884

 

 

 

 

 

 

Not 5 Central administration

I central administration och marknadsföring ingår arvoden och kostnadsersättningar till Ernst & Young
AB med 41,0 (32,3) tkr.

 

 

Not 6 Förvaltningsfastigheter

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Ingående ack.anskaffningsvärde

211 850

209 803

 

Omklassificeringar

-1 843

2 047

 

Utgående ack. anskaffningsvärde

210 007

211 850

 

 

 

 

 

Ingående ackumulerade planmässiga avskrivningar

-6 039

-503

 

Årets avskrivningar

-6 038

-5 536

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-12 077

-6 039

 

 

 

 

 

Ingående nedskrivningar

-1 811

0

 

Årets nedskrivningar

0

-1 811

 

Utgående ackumulerade nedskrivningar

-1 811

-1 811

 

 

 

 

 

Utgående planenligt restvärde byggnader och mark

196 119

204 000

 

 

 

 

 

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

7 (8)

 

 

 

 

 

 

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

88

88

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

88

88

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-46

-10

 

Årets avskrivningar

-22

-36

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-69

-46

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

19

42

 

 

 

 

 

 

Not 8 Pågående fastighetsarbeten

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

Redovisat värde vid årets början

253

2 517

 

Investeringar

3 977

-217

 

Omklassificeringar

1 843

-2 047

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

6 074

253

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

6 074

253

 

 

 

 

 

 

Not 9 Långfristiga skulder

 

2024-12-31

2023-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

107 275

107 275

 

Skulder som förfaller senare än 5 år efter balansdagen

0

0

 

 

107 275

107 275

 

 

 

 

 

 

Not 10 Ställda säkerheter

Företaget har inga ställda säkerheter. Enligt styrelsens bedömning har företaget inga eventualförpliktelser.

 

 

Not 11 Väsentliga händelser efter balansdagen

Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut.

 

John Mattson Vilunda AB

Org.nr 559308-0665

8 (8)

 

 

 

 

 

 

Lidingö 2025-05-13

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-05-20

 

Ernst & Young AB