Å R S R E D O V I S N I N G
för
Berga Dille Fastighet AB

Org.nr. 559304-7136

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Bolaget blev under hösten 2023 lagfaren ägare till fastigheten Västerhaninge-Berga 7:8 i Haninge kommun, söder om Stockholm.Innan dess har bolaget varit vilande. En ny värmepanna har installerats på fastigheten.

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget ska förvärva och avyttra fastigheter och bedriva uthyrning av fastigheter med fastighetsförvaltning samt idka därmed förenlig verksamhet.

Säte

Företagets säte är Östersund, Jämtlands län.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är helägt dotterbolag till Dille Bolagen AB i Krokom, Jämtlands län, org.nr. 556264-3576.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021
Nettoomsättning 5 284 016 0 0
Res. efter finansiella poster 799 286 -11 989 -9 369
Res. i % av nettoomsättningen 15,12 0,00 0,00
Balansomslutning 103 330 313 25 642 25 631
Soliditet (%) 3,38 97,96 97,96
Avkastning på eget kapital (%) 45,33 -47,73 -74,62
Avkastning på totalt kapital (%) 5,62 -46,76 -73,1

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 25 000 110 11 25 121
Balanseras i ny räkning 11 -11 0
Årets resultat 2 602 572 2 602 572
Belopp vid årets utgång 25 000 121 2 602 572 2 627 693
Sida 2 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 121
årets vinst 2 602 572
2 602 693
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 2 602 693
2 602 693

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 5 284 016 0
5 284 016 0

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -1 901 943 -11 989
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -490 353 0
-2 392 296 -11 989

Rörelseresultat 2 891 720 -11 989

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 0
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 12 832 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 810 720 0
Räntekostnader till koncernföretag -294 547 0
-2 092 434 0

Resultat efter finansiella poster 799 286 -11 989

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -1 100 000 0
Erhållna koncernbidrag 3 580 000 12 000
2 480 000 12 000

Resultat före skatt 3 279 286 11
Skatt på årets resultat -676 714 0

Årets resultat 2 602 572 11
Sida 4 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 100 041 674 0
Inventarier, verktyg och installationer 3 36 044 0
100 077 718 0

Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran 3 106 0
3 106 0

Summa anläggningstillgångar 100 080 824 0

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 20 075 0
Fordringar hos koncernföretag 2 400 038 24 154
Övriga fordringar 603 849 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 225 527 1 488
3 249 489 25 642

Summa omsättningstillgångar 3 249 489 25 642

SUMMA TILLGÅNGAR 103 330 313 25 642
Sida 5 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 25 000 25 000
25 000 25 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 121 110
Årets resultat 2 602 572 11
2 602 693 121

Summa eget kapital 2 627 693 25 121

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 1 100 000 0
Summa obeskattade reserver 1 100 000 0

Långfristiga skulder

 4
Skulder till kreditinstitut 78 834 500 0
Skulder till koncernföretag 14 341 414 0
Summa långfristiga skulder 93 175 914 0

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 2 115 400 0
Leverantörsskulder 353 519 0
Skulder till koncernföretag 2 636 764 0
Aktuella skatteskulder 679 820 521
Övriga skulder 90 697 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 550 506 0
Summa kortfristiga skulder 6 426 706 521

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 103 330 313 25 642
Sida 6 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Byggnader:Stomme 30-100
Byggander: tak 30-50
Byggnader: fönster 30-50
Byggnader: Installationer och ytskikt 10-40

Inventarier, verktyg och installationer 5
Sida 7 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 100 528 750 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 100 528 750 0

Ingående avskrivningar 0
Årets avskrivningar -487 076 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -487 076 0


Utgående redovisat värde 100 041 674 0
Redovisat värde byggnader 61 041 674 0
Redovisat värde mark 39 000 000 0
100 041 674 0
Sida 8 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

NOTER
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 39 321 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 39 321 0

Ingående avskrivningar 0
Årets avskrivningar -3 277 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -3 277 0

Utgående redovisat värde 36 044 0

Not 4 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 66 372 900 0
Not 5 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 81 400 000 0
  Summa ställda säkerheter 81 400 000 0
Sida 9 av 10
Berga Dille Fastighet AB
 Org.nr. 559304-7136

NOTER
Not 6 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning

Ås 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 28 juni 2024.
Deloitte AB
Sida 10 av 10