Å R S R E D O V I S N I N G
för
Bellaria AB

Org.nr. 559296-0669

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Under året har bolaget omvandlat kortfristiga fordringar på Sorbum Förvaltnings AB till ovillkorat aktieägartillskott.

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget äger och förvaltar värdepapper. Bolaget innehar aktier i helägda dotterbolaget, Socolate AB (559357-8130). Med hänvisning till undantagreglerna i ÅRL 7 kap 3§ upprättas ingen koncernredovisning.

Säte

Företagets säte är Göteborg.


FLERÅRSÖVERSIKT

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2023 2022 2021
Nettoomsättning 0 0 0
Res. efter finansiella poster 1 336 15 060 11 376
Balansomslutning 21 674 28 515 11 460
Soliditet (%) 68,09 57,71 99,48

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 25 400 1 375 692 15 055 228 16 456 320
Utdelning -3 000 000 0 -3 000 000
Balanseras i ny räkning 15 055 228 -15 055 228 0
Årets resultat 1 301 778 1 301 778
Belopp vid årets utgång 25 400 13 430 920 1 301 778 14 758 098
Sida 2 av 9
Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 13 430 920
årets vinst 1 301 778
14 732 698
Styrelsen föreslår att
till aktieägarna utdelas 3 048 000
i ny räkning överföres 11 684 698
14 732 698
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 3 048 000,00 kr. vilket motsvarar 3 000,00 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning
Övriga rörelseintäkter 75 967 176 887
75 967 176 887

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -108 952 -170 740
-108 952 -170 740

Rörelseresultat -32 985 6 147

Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 2 1 268 659 15 026 130
Ränteintäkter 100 773 27 728
Räntekostnader -187 -239
1 369 245 15 053 619

Skatt på årets resultat -34 482 -4 538

Årets resultat 1 301 778 15 055 228
Sida 4 av 9
Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 3 10 671 872 0
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 248 920 248 920
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 9 077 879 11 115 252
19 998 671 11 364 172

Summa anläggningstillgångar 19 998 671 11 364 172

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 707 327 11 379 200
Övriga fordringar 75 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 50 000 25 206
757 402 11 404 406

Kassa och bank
Kassa och bank 918 326 5 745 891
Summa kassa och bank 918 326 5 745 891

Summa omsättningstillgångar 1 675 728 17 150 297

SUMMA TILLGÅNGAR 21 674 399 28 514 469
Sida 5 av 9
Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 25 400 25 400
25 400 25 400

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 13 430 920 1 375 692
Årets resultat 1 301 778 15 055 228
14 732 698 16 430 920

Summa eget kapital 14 758 098 16 456 320

Kortfristiga skulder
Skulder till koncernföretag 6 824 554 11 999 750
Aktuella skatteskulder 34 482 4 538
Övriga skulder 30 265 26 861
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 27 000 27 000
Summa kortfristiga skulder 6 916 301 12 058 149

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 21 674 399 28 514 469
Sida 6 av 9
Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Andelar i koncernföretag, intresseföretag, gemensamt styrda företag och företag som det finns ägarintresse i

Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår köpeskillingen som erlagts för aktierna samt förvärvskostnader. Eventuella kapitaltillskott läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer.

Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Placeringar i värdepapper som är anskaffade med avsikt att innehas långsiktigt har redovisats till sina anskaffningsvärden. Varje balansdag görs bedömning om eventuellt nedskrivningsbehov. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Nedskrivning av finansiell anläggningstillgång Per varje balansdag bedömer företaget om det finns indikationer på nedskrivningsbehov. Bedömningen görs individuellt post för post. Företagets värdepappersportfölj utgör en post då företaget utformat och dokumenterat en riskspridningsstrategi och de finansiella instrumenten i portföljen är klart identifierbara.

Not 2 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgång 2023 2022
Utdelning 5 613 049 14 977 556
Räntor 99 610 25 206
Realisationsresultat 0 23 368
Nedskrivningar -4 444 000 0
1 268 659 15 026 130
Sida 7 av 9
Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

NOTER
Not 3 Andelar i koncernföretag

Företag
Org.nummer Antal Eget kapital Redovisat
Säte Kap.andel % Resultat värde

Socolate AB
559357-8130 500 10 671 872
Göteborg 100 %

2023-12-31 2022-12-31
Inköp 10 671 872 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 10 671 872 0

Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag
2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 248 920 25 400
Inköp 0 223 520
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 248 920 248 920


Utgående redovisat värde 248 920 248 920
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 11 115 252 2
Inköp 2 406 627 11 115 250
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 13 521 879 11 115 252

Årets nedskrivningar -4 444 000 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar -4 444 000 0

Utgående redovisat värde 9 077 879 11 115 252
Sida 8 av 9
Bellaria AB
 Org.nr. 559296-0669

NOTER
Not 6 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31
Investeringsåttagande 4 593 373 0
4 593 373 0
Not 7 Koncernförhållanden
Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap 3§ upprättas ingen koncernredovisning.
Not 8 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Vänersnäs 

Sida 9 av 9