Årsredovisning
för
Räkenskapsåret
2025
Fastställelseintyg
|
Tidan Capital AB Org.nr 559290-4006 |
2 (8) |
|
|
|
|
|
Styrelsen och verkställande direktören för Tidan Capital AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2025.
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Förvaltningsberättelse
Verksamheten
|
Flerårsöversikt (Tkr) |
2025 |
2024 |
2023 |
2022 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
Nettoomsättning |
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
|
|
|
- |
|
|
Soliditet (%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tidan Capital AB Org.nr 559290-4006 |
3 (8) |
|
|
|
|
|
Förändringar i eget kapital
|
|
Aktie- |
Balanserat |
Årets |
Totalt |
|
|
kapital |
resultat |
resultat |
|
|
Belopp vid årets ingång |
|
|
|
|
|
Disposition enligt beslut |
|
|
|
|
|
Balanseras i ny räkning |
|
|
- |
|
|
Återbetalning |
|
- |
|
- |
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
Belopp vid årets utgång |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultatdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| balanserad vinst |
| årets vinst |
disponeras så att
| i ny räkning överföres |
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
|
Tidan Capital AB Org.nr 559290-4006 |
|
|
4 (8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultaträkning |
Not |
2025-01-01 -2025-12-31 |
2024-01-01 -2024-12-31 |
|
|
Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. |
|
|
|
|
|
|
Nettoomsättning |
2 |
|
|
- |
|
|
Övriga rörelseintäkter |
|
|
|
|
|
|
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rörelsekostnader |
3 |
|
|
|
|
|
Övriga externa kostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Personalkostnader |
4 |
- |
|
- |
|
|
Övriga rörelsekostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Summa rörelsekostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Rörelseresultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter |
|
|
|
|
|
|
Räntekostnader och liknande resultatposter |
|
- |
|
- |
|
|
Summa finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultat före skatt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skatter |
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat |
|
- |
|
- |
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Tidan Capital AB Org.nr 559290-4006 |
|
|
5 (8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning |
Not |
2025-12-31 |
2024-12-31 |
|
|
TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Andra långfristiga värdepappersinnehav |
|
|
|
|
|
|
Summa finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Summa anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Övriga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
5 |
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Summa kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Summa omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Aktiekapital |
|
|
|
|
|
|
Summa bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Balanserat resultat |
|
|
|
|
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Summa fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Summa eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
Leverantörsskulder |
|
|
|
|
|
|
Skatteskulder |
|
|
|
|
|
|
Övriga skulder |
6 |
|
|
|
|
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
7 |
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tidan Capital AB Org.nr 559290-4006 |
6 (8) |
|
|
|
|
|
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Allmänna upplysningar
Not 2 Övriga rörelseintäkter
|
|
2025 |
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
Valutakursvinster |
75 150 |
36 796 |
|
|
Övriga rörelseintäkter (TC S.A. SICV-RAIF) |
12 869 258 |
6 810 294 |
|
|
Övriga rörelseintäkter (Performance FEE) |
24 046 105 |
16 277 965 |
|
|
|
36 990 513 |
23 125 055 |
|
|
|
|
|
|
Not 3 Övriga rörelsekostnader
|
|
2025 |
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
112 234 |
49 124 |
|
|
|
|
|
|
Not 4 Personal
|
|
2025 |
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
Medelantalet anställda |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
2025-12-31 |
2024-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Övriga förutbetalda kostnader |
705 998 |
689 757 |
|
|
Övriga upplupna intäkter |
15 149 583 |
17 746 688 |
|
|
Förutbetalda försäkringspremier |
0 |
43 306 |
|
|
|
15 855 581 |
18 479 751 |
|
|
|
|
|
|
|
Tidan Capital AB Org.nr 559290-4006 |
7 (8) |
|
|
|
|
|
Not 6 Övriga skulder
|
|
2025-12-31 |
2024-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Personalskatt och Avräkning lagstadgade sociala avgifter |
979 061 |
907 121 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
2025-12-31 |
2024-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 8 Ersättningar samt ersättningspolicy
Bolaget är en AIF-förvaltare enligt lagen om alternativa investeringsfonder. Regler om ersättningssystem
för AIF-förvaltare finns i 9 kap. i Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2013:10) om förvaltare av
alternativa investeringsfonder. Styrelsen har antagit en ersättningspolicy i enlighet med föreskriften.
Ersättningssystemet är huvudsakligen utformat på så sätt att bolaget identifierat vilka anställda som är att
betrakta som särskilt reglerad personal enligt föreskriften samt analyserat lämpligt ersättningssystem i
förhållande till bolagets intjäningsmodell och de risker som kan förknippas med rörlig ersättning till
särskilt reglerad personal.
Ersättningspolicyn är utformad utifrån en riskanalys som har tagit hänsyn till hur AIF-förvaltare i
allmänhet genererar intäkter. Bolaget erhåller arvoden för sin förvaltning vars storlek beror på hur väl
förvaltningen har gått. Denna beräkning grundar sig på lagstiftning och allmänna redovisningsregler. Det
resultat som bolaget redovisar är alltså realiserat och utan inbyggda, latent risker att resultatet i efterhand
måste justeras. Det saknas därför generellt skäl att göra någon ytterligare riskjustering av det realiserade
resultatet i vad som följer av de lag och föreskrifter.
Enligt policyn kan samtliga anställda i bolaget få en rörlig ersättning jämte sin fasta lön. All rörlig
ersättning beslutas på diskretionär basis. Det finns en balans mellan fast och rörlig ersättning. Den rörliga
ersättningen är baserad på bolagets resultat, den anställdes arbetsprestationer samt individens betydelse
för bolagets långsiktiga intressen.
För anställda som bedömts vara särskilt reglerad personal, och i den rollen innehar arbetsuppgifter som
har en väsentlig inverkan på företagets riskprofil, skjuts 40% av den rörliga ersättningen upp i tre år, med
en utbetalning pro rata i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter. I det fall en anställd mottar en
rörlig ersättning som överstiger ett särskilt högt belopp skjuts 60% upp.
Det saknas anledning att hålla inne delar av den rörliga ersättningen till anställda som inte är särskilt
reglerad personal. Dessa personer bedöms inte kunna väsentligen påverka risknivån i bolaget. I stället
finns det fördelar med att betala ut rörlig ersättning i nära anslutning till räkenskapsåret i syfte att skapa
ett tydligt samband mellan prestation och ersättning.
Not 9 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
|
Tidan Capital AB Org.nr 559290-4006 |
8 (8) |
|
|
|
|
|
Vår revisionsberättelse har lämnats