559288-3812 Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

1 (9)

Styrelsen och verkställande direktör för Camp Järvsö Fastighetsbolag AB avger följande årsredovisning
för räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget förvaltar och hyr ut fastigheten till ett bolag inom samma koncern.

Företaget har sitt säte i Gävleborgs län, Ljusdal kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Ett antal större renoveringsarbeten har genomförts under året vilket bl a utökat antal logienheter.

Utsikter

En större energikartläggning har genomförts vilken ska ligga till grund för bolagets långsiktiga strategi
vad gäller hållbarhet och energiförbrukning.

Förutom nödvändiga underhållsarbeten är det energi- och hållbarhetsarbeten som årets investeringar i
huvudsak prioriteras

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Camp Järvsö Holding AB, (559279-3938)

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2020/21
		(13 mån)
Nettoomsättning	4 030	2 466
Resultat efter finansiella poster	855	401
Balansomslutning	21 752	22 409
Soliditet (%)	0,8	1,2

Förändring av eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	500 000	-283 069	266 931
Disposition enligt beslut av årets årsstämma:
Balanseras i ny räkning		-283 069	283 069	0
Årets resultat			-170 682	-170 682
Belopp vid årets utgång	50 000	216 931	-170 682	96 249

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

2 (9)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

216 931

årets förlust

-170 682

46 249

disponeras så att

i ny räkning överföres

46 249

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

3 (9)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2020-12-08

-2021-12-31

(13 mån)

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		4 029 889	2 466 261
Övriga rörelseintäkter		155 704	46 852
		4 185 593	2 513 113

Rörelsens kostnader
Driftskostnader		-1 036 448	-448 136
Övriga externa kostnader		-362 362	-436 323
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-988 292	-643 808
		-2 387 102	-1 528 267
Rörelseresultat		1 798 491	984 846

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		11	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-943 178	-583 633
		-943 167	-583 633
Resultat efter finansiella poster		855 324	401 213

Bokslutsdispositioner	2	-1 089 788	-730 000
Resultat före skatt		-234 464	-328 787

Skatt på årets resultat	3	63 782	45 718
Årets resultat		-170 682	-283 069

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

4 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	4	20 110 026	20 397 642
Inventarier, verktyg och installationer	5	408 776	286 878
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	6	521 780	521 780
		21 040 582	21 206 300

Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran		109 500	45 718
		109 500	45 718
Summa anläggningstillgångar		21 150 082	21 252 018

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		480 500	437 500
Övriga fordringar		0	495 236
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		76 749	51 890
		557 249	984 626

Kassa och bank		44 582	172 375
Summa omsättningstillgångar		601 831	1 157 001

SUMMA TILLGÅNGAR		21 751 913	22 409 019

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

5 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		216 931	500 000
Årets resultat		-170 682	-283 069
		46 249	216 931
Summa eget kapital		96 249	266 931

Obeskattade reserver		89 788	0

Långfristiga skulder	7
Skulder till kreditinstitut		17 796 682	17 286 642
Summa långfristiga skulder		17 796 682	17 286 642

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		1 226 486	713 358
Leverantörsskulder		231 095	1 045 358
Skulder till koncernföretag		2 029 000	2 981 869
Aktuella skatteskulder		77 190	28 150
Övriga skulder		120 425	0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		84 998	86 711
Summa kortfristiga skulder		3 769 194	4 855 446

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		21 751 913	22 409 019

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

6 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkterna består av hyresintäkter som redovisas för innevarande månad.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade
avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Anskaffningsvärdet reduceras med offentliga bidrag som erhållits för förvärv av materiella
anläggningstillgångar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader fördelat på komponenter	1-20%
Markanläggningar	5 %
Byggnadsinventarier	10-20%
Inventarier,verktyg och installationer	10-20%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Låneutgifter

De låneutgifter som uppkommer då företaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period
de uppstår.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

7 (9)

och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Bokslutsdispositioner

	2022	2020-12-08
		-2021-12-31

Lämnade koncernbidrag	-1 000 000	-730 000
Förändring av överavskrivningar maskiner och inventarier	-89 788	0
	-1 089 788	-730 000

Not 3 Aktuell och uppskjuten skatt

	2022	2020-12-08
		-2021-12-31

Uppskjuten skatt	63 782	45 718
Skatt på årets resultat	63 782	45 718

Camp Järvsö Fastighetsbolag AB

Org.nr 559288-3812

8 (9)

Not 4 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	21 016 389
Inköp	652 647	22 816 389
Erhållet bidrag		-1 800 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	21 669 036	21 016 389

Ingående avskrivningar	-618 747
Årets avskrivningar	-940 263	-618 747
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 559 010	-618 747

Utgående redovisat värde	20 110 026	20 397 642

Investeringsbidrag har erhållits om 1 800 000 kr som avräknats mot byggnadens anskaffningsvärde.

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	311 939
Inköp	169 927	311 939
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	481 866	311 939

Ingående avskrivningar	-25 061
Årets avskrivningar	-48 029	-25 061
Utgående ackumulerade avskrivningar	-73 090	-25 061

Utgående redovisat värde	408 776	286 878

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	521 780
Inköp		521 780
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	521 780	521 780

Utgående redovisat värde	521 780	521 780

Not 7 Långfristiga skulder

	2022-12-31	2021-12-31


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	11 509 290	11 579 778