Å R S R E D O V I S N I N G
för
ROOTS ADVISORY & INVEST AB

Org.nr. 559287-4712

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

ROOTS ADVISORY & INVEST AB
 Org.nr. 559287-4712

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget registrerades under 2020 och bedriver rådgivning vid företagsaffärer och kapitalanskaffningar samt annan därmed förenlig verksamhet. Bolaget har investerat tillsammans med externa investerare, via ett nystartat aktiebolag (ROOTS SPV I AB), i ett holländskt onoterat bolag. ROOTS SPV I AB manageras av ROOTS ADVISORY & INVEST AB.

Företagets säte är i Stockholm.


Väsentliga händelser under räkenskapsåret

I september 2023 försattes det onoterade holländska bolaget i konkurs. ROOTS ADIVSORY & INVEST AB har skrivit ned innehavet i ROOTS SPV I AB samt erhållit aktieägartillskott från bolaget ägare.


Flerårsöversikt

2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 402 205 100 549 0 0
Resultat efter finansiella poster -2 468 736 -306 178 -43 310 -1 900
Soliditet (%) 28,15 2,57 86,91 92,4

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 25 000 354 790 -306 178 73 612
Balanseras i ny räkning -306 178 306 178 0
Erhållna aktieägartillskott 2 450 000 2 450 000
Årets resultat -2 471 166 -2 471 166
Belopp vid årets utgång 25 000 2 498 612 -2 471 166 52 446

2023-12-31 2022-12-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 2 850 000 400 000
Sida 2 av 8
ROOTS ADVISORY & INVEST AB
 Org.nr. 559287-4712

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 498 612
Årets resultat -2 471 166
27 446
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 27 446
27 446

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
ROOTS ADVISORY & INVEST AB
 Org.nr. 559287-4712

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 402 205 100 549
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 402 205 100 549

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -115 869 -411 324
Summa rörelsekostnader -115 869 -411 324

Rörelseresultat 286 336 -310 775

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 0 1 855
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 344 2 742
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -2 755 416 0
Summa finansiella poster -2 755 072 4 597

Resultat efter finansiella poster -2 468 736 -306 178

Resultat före skatt -2 468 736 -306 178
Skatter
Skatt på årets resultat -2 430 0

Årets resultat -2 471 166 -306 178
Sida 4 av 8
ROOTS ADVISORY & INVEST AB
 Org.nr. 559287-4712

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2 7 990 2 645 481
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 3 0 33 385
Summa finansiella anläggningstillgångar 7 990 2 678 866

Summa anläggningstillgångar 7 990 2 678 866

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos ägarföretag 100 000 0
Övriga fordringar 1 403 40 154
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0 10 000
Summa kortfristiga fordringar 101 403 50 154

Kassa och bank
Kassa och bank 76 905 133 680
Summa kassa och bank 76 905 133 680

Summa omsättningstillgångar 178 308 183 834

SUMMA TILLGÅNGAR 186 298 2 862 700
Sida 5 av 8
ROOTS ADVISORY & INVEST AB
 Org.nr. 559287-4712

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 25 000 25 000
Summa bundet eget kapital 25 000 25 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 498 612 354 790
Årets resultat -2 471 166 -306 178
Summa fritt eget kapital 27 446 48 612

Summa eget kapital 52 446 73 612

Kortfristiga skulder
Skulder till ägarföretag 0 2 350 000
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag 84 540 0
Skatteskulder 2 430 0
Övriga skulder 29 382 29 382
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 17 500 409 706
Summa kortfristiga skulder 133 852 2 789 088

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 186 298 2 862 700
Sida 6 av 8
ROOTS ADVISORY & INVEST AB
 Org.nr. 559287-4712

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Not 2 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2023-12-31 2022-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
ROOTS SPV I AB 720 7 990 2 645 481
559357-6241 Stockholm 6,78 %

7 990 2 645 481
Ingående anskaffningsvärden 2 645 481 0
Årets anskaffning 117 925 2 645 481
Utgående anskaffningsvärden 2 763 406 2 645 481
Årets nedskrivningar -2 755 416 0
Utgående nedskrivningar -2 755 416 0
Redovisat värde 7 990 2 645 481
Not 3 Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 33 385 0
Tillkommande fordringar 0 33 385
Reglerade fordringar -33 385 0
Utgående anskaffningsvärden 0 33 385
Redovisat värde 0 33 385
Sida 7 av 8