Årsredovisning för

Fastighets AB Församlingshuset

559286-9738

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-14.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Fastighets AB Församlingshuset, 559286-9738, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget äger och förvaltar fastigheten Församlingshuset 6 i Stockholm där lokaler upplåtes med hyresrätt.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2022	2020/2021
Nettoomsättning	3 610 655	3 239 431
Rörelseresultat	1 326 788	182 228
Resultat efter finansiella poster	554 619	-83 440
Rörelsemarginal %	36,7	5,6
Avkastning på totalt kapital %	2,3	0,3
Avkastning på sysselsatt kapital %	2,5	0,4
Avkastning på eget kapital %	26,9	-10,7
Balansomslutning	57 963 922	58 380 437
Kassalikviditet %	97,4	49,2
Soliditet %	3,6	1,3

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Avkastning på totalt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Kassalikviditet (Omsättningstillgångar - Varulager) / Kortfristiga skulder. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	25 000	19 311 892	-18 575 794	20 132
Balanseras i ny räkning			20 132	-20 132
Upplösning av uppskrivningsfond		-399 206	399 206
Årets resultat				1 281 469
Utgående balans	25 000	18 912 686	-18 156 456	1 281 469

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	-18 156 456
Årets resultat	1 281 469
Medel att disponera	-16 874 987

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Ianspråktagande av uppskrivningsfond	-16 874 987
Summa	-16 874 987

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2020-12-02 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		3 610 655	3 239 431
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		3 610 655	3 239 431
Rörelsens kostnader
Driftskostnader		-822 574	-1 520 998
Förvaltnings- och externa kostnader		-116 000	-208 362
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 345 293	-1 327 843
Summa rörelsens kostnader		-2 283 867	-3 057 203
Rörelseresultat		1 326 788	182 228
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		435	131
Räntekostnader och liknande resultatposter		-772 604	-265 799
Summa resultat från finansiella poster		-772 169	-265 668
Resultat efter finansiella poster		554 619	-83 440
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-467 000	0
Summa bokslutsdispositioner		-467 000	0
Resultat före skatt		87 619	-83 440
Skatter
Skatt på årets resultat	2	1 193 850	103 572
Summa skatter		1 193 850	103 572
Årets resultat		1 281 469	20 132

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	55 675 858	56 672 157
Summa materiella anläggningstillgångar		55 675 858	56 672 157
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	4	20 000	20 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		20 000	20 000
Summa anläggningstillgångar		55 695 858	56 692 157
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		177 842	1 014 807
Aktuell skattefordran		294 239	380 440
Övriga fordringar		0	262 046
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		25 114	23 574
Summa kortfristiga fordringar		497 195	1 680 867
Kassa och bank
Kassa och bank		1 770 869	7 413
Summa kassa och bank		1 770 869	7 413
Summa omsättningstillgångar		2 268 064	1 688 280
SUMMA TILLGÅNGAR		57 963 922	58 380 437

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Uppskrivningsfond	5	18 912 686	19 311 892
Summa bundet eget kapital		18 937 686	19 336 892
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-18 156 456	-18 575 794
Årets resultat		1 281 469	20 132
Summa fritt eget kapital		-16 874 987	-18 555 662
Summa eget kapital		2 062 699	781 230
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	6	4 069 213	5 263 063
Summa avsättningar		4 069 213	5 263 063
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7	34 039 250	35 430 500
Skulder till koncernföretag		15 463 100	13 471 100
Summa långfristiga skulder		49 502 350	48 901 600
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 113 000	1 113 000
Förskott från kunder		0	35
Leverantörsskulder		228 129	1 384 971
Övriga skulder		109 882	167 163
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		878 649	769 375
Summa kortfristiga skulder		2 329 660	3 434 544
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		57 963 922	58 380 437

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Bolaget har ingen anställd personal, inga löner eller ersättningar har betalats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Byggnader	20-70


Markanläggningar	20

Not 2 Skatt på årets resultat

	2022-01-01 - 2022-12-31	2020-12-02 - 2021-12-31
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	1 193 850	103 572
Summa	1 193 850	103 572
Summa	1 193 850	103 572

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt	87 619	-83 440
Gällande skattesats (%)	20,6	21,4
Skatt enligt gällande skattesats	-18 050	17 856

Väsentlig post som har påverkat sambandet mellan räkenskapsårets skattekostnad/intäkt

Typ av väsentlig post	2022-01-01 - 2022-12-31	2020-12-02 - 2021-12-31
Skatt enligt gällande skattesatsSkatt enligt gällande skattesats	-18 050	17 856
Ej avdragsgilla kostnaderEj avdragsgilla kostnader	-139	-78
Ej skattepliktiga intäkterEj skattepliktiga intäkter	90	28
Skillnad bokförda/skattemässiga avskrivningarSkillnad bokförda/skattemässiga avskrivningar	416	1 178
Underskott från tidigare årUnderskott från tidigare år	17 683	0
Korrigering för skattemässigt underskottKorrigering för skattemässigt underskott	0	-18 984
Återförd uppskjuten skattÅterförd uppskjuten skatt	1 193 850	103 572
Summa	1 193 850	103 572

Not 3 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	37 937 814
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	348 994	37 937 814
Utgående anskaffningsvärden	38 286 808	37 937 814
Ingående avskrivningar	-825 065
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-842 515	-825 065
Utgående avskrivningar	-1 667 580	-825 065
Ingående uppskrivningar	19 559 408
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar		20 062 186
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-502 778	-502 778
Utgående uppskrivningar	19 056 630	19 559 408
Redovisat värde	55 675 858	56 672 157

Not 4 Fordringar hos koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	20 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		20 000
Utgående anskaffningsvärden	20 000	20 000
Redovisat värde	20 000	20 000

Not 5 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående balans	19 311 892
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		19 711 098
Nedskrivning av uppskrivna tillgångar	-399 206	-399 206
Utgående balans	18 912 686	19 311 892

Not 6 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2022-12-31		2021-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
Skillnad bokfört/skattmässigt värde fast.Skillnad bokfört/skattmässigt värde fast.	19 753 462	4 069 213	0	0
UppskrivningsfondUppskrivningsfond	0	0	24 574 955	5 263 063
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		4 069 213		5 263 063

Not 7 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	29 587 250	30 700 250
Skuldler till koncernföretagSkuldler till koncernföretag	15 461 100	13 471 100

Not 8 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2022-12-31	2021-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	41 500 000	41 500 000