Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963	1 (8)

 

Styrelsen för Z Retail Invest AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla
belopp i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

Information om verksamheten

Föremålet för bolagets verksamhet är att äga och förvalta fast och lös egendom och därmed förenlig
verksamhet.

 

Företaget har sitt säte i Stockholm.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har under året gett aktieägartillskott till Rizzo Group AB (publ) totalt 11 mkr. Rizzo Group AB
(publ) har ansökt om konkurs i april 2024.

Bolaget har under året förvärvat aktier i Calceos AB, förvärvet kvittades mot en långfristig fordran.
Aktierna i Calceos avyttrades i oktober 2024, köparen av aktierna var koncernbolaget Zenith Fund
Holding AB.

 

Bolaget har upprättat kontrollbalansräkning 1 2024-03-22 och kontrollbalansräkning 2 upprättades
2024-12-19. Den andra kontrollbalansräkningen visade ett positivt eget kapital. Kontrollstämman
2024-12-20 beslutade att bolaget inte ska gå i likvidation.

 

Bolaget är från och med november 2024 ett helägt dotterbolag till Zenith Fund Holding AB, org.nr
559103-6644.

Bolaget har under året erhållit totalt 213 856 164 kr i aktieägartillskott.

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2024	2023	2022	2020/21
				(14 mån)
Årets resultat	-32 695	-181 158	-19 669	35 598
Balansomslutning	155	26 795	73 249	71 034
Soliditet (%)	100,0	-675,5	0,2	50,1

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

32 824 400

årets förlust

-32 694 632

129 768

 

disponeras så att

utdelas

0

i ny räkning överföres

129 768

129 768

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963			2 (8)
Resultaträkning	Not 1	2024-01-01 -2024-12-31	2023-01-01 -2023-12-31

 

 

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-5 683 396		-1 622 487
Övriga rörelsekostnader		0		-250
		-5 683 396		-1 622 737
Rörelseresultat		-5 683 396		-1 622 737
Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar	2	-11 000 000		-168 572 722
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 737 696		1 047 750
Räntekostnader och liknande resultatposter		-17 740 995		-12 010 583
		-27 003 299		-179 535 555
Resultat efter finansiella poster		-32 686 695		-181 158 292
Resultat före skatt		-32 686 695		-181 158 292
Skatt på årets resultat	3	-7 937		0
Årets resultat		-32 694 632		-181 158 292

Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963			3 (8)
Balansräkning	Not 1	2024-12-31	2023-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	4, 5	0		7 500
Andra långfristiga fordringar	6	0		25 000 000
		0		25 007 500
Summa anläggningstillgångar		0		25 007 500
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		135 000		600 000
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0		1 047 750
		135 000		1 647 750
Kassa och bank		19 768		140 249
Summa omsättningstillgångar		154 768		1 787 999
SUMMA TILLGÅNGAR		154 768		26 795 499

Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963			4 (8)
Balansräkning	Not 1	2024-12-31	2023-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000		25 000
		25 000		25 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		32 824 400		126 528
Årets resultat		-32 694 632		-181 158 292
		129 768		-181 031 764
Summa eget kapital		154 768		-181 006 764
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		0		444 813
Skulder till koncernföretag		0		163 798 063
Aktuella skatteskulder		0		292 270
Övriga skulder		0		43 233 917
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		0		33 200
Summa kortfristiga skulder		0		207 802 263
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		154 768		26 795 499

 

 

Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963	5 (8)
Rapport över förändringar i eget kapital

 

 

	Aktie-	Balanserat	Årets	Summa
	kapital	resultat	resultat	eget kapital

Ingående eget kapital 2023-01-01	25 000	19 795 884	-19 669 356	151 528

Balanseras i ny räkning		-19 669 356	19 669 356	0
Årets resultat			-181 158 292	-181 158 292

Utgående eget kapital 2023-12-31	25 000	126 528	-181 158 292	-181 006 764

Ingående eget kapital 2024-01-01	25 000	126 528	-181 158 292	-181 006 764
Balanseras i ny räkning		-181 158 292	181 158 292	0
Årets resultat			-32 694 632	-32 694 632
Erhållna aktieägartillskott		213 856 164		213 856 164

Utgående eget kapital 2024-12-31	25 000	32 824 400	-32 694 632	154 768

Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963	6 (8)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Finansiella instrument

Samtliga finansiella instrument värderas och redovisas utifrån verkligt värde i enlighet med reglerna i
kapitel 12 i BFNAR 2012:1 (K3).

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott. Då den övervägande delen av bolagets avkastning på kommande investeringar enligt
nuvarande skatteregler bedöms vara skattefria så finns en osäkerhet kring huruvida underskottet från
tidigare år kommer att kunna utnyttjas varför bedömning gjorts att inte redovisa någon uppskjuten
skattefordran.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent
av balansomslutning.

 

 

Not 2 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar

	2024	2023

Värdering verkligt värde	-11 000 000	-172 271 656
Räntor	0	3 698 934
	-11 000 000	-168 572 722

Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963	7 (8)

 

Not 3 Aktuell och uppskjuten skatt

	2024	2023

Skatt på årets resultat
Justering avseende tidigare år	-7 937	0
Totalt redovisad skatt	-7 937	0

Avstämning av effektiv skatt

		2024		2023
	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		-32 686 695		-181 158 292
Skatt enligt gällande skattesats	20,60	6 733 459	20,60	37 318 608
Ej avdragsgilla kostnader		-3 402 272		-35 487 961
Underskottsavdrag vars skattevärde ej redovisas som tillgång		-3 331 187		-1 830 647
Redovisad effektiv skatt	0,00	0	0,00	0

Acumukerat underskott uppgår per 2024-12-31 till 16 851 484 kr.

 

 

Not 4 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående värde	7 500	2 900 000
Aktieägartillskott	11 000 000	169 379 156
Inlösen av aktier	-7 500	0
Värdering verkligt värde	-11 000 000	-172 271 656
Förvärv av aktier	22 073 946	0
Avyttring av aktier	-22 073 946	0
Utgående redovisat värde	0	7 500

 

Not 5 Specifikation av andelar i andra långfristiga värdepappersinnehav

Namn	Kapital- andel	Rösträtts- andel	Bokfört värde
Rizzo Group B	73,3%	73,3%	0
			0

	Org.nr	Säte
Rizzo Group B	556540-1493	Stockholm

Z Retail Invest AB Org.nr 559284-8963	8 (8)

 

Not 6 Andra långfristiga fordringar

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående värde	25 000 000	65 859 939
Tillkommande fordringar inkl uppl ränta	2 073 946	76 698 934
Konverterat till aktier	-22 073 946	-121 586 104
Överlåtelse av fordran	-5 000 000	14 820 283
Nedskrivning av konvertibel		-10 793 052
Utgående värde	0	25 000 000

 

Not 7 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

Inga ställda säkerheter eller eventualförpliktelser.

 

 

Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut.

 

 

Styrelsen försäkrar härmed att årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och
god redovisningssed, att aktuella redovisningsnormer har tillämpats och att lämnade uppgifter stämmer
med faktiska förhållanden.

 

 

Stockholm 2025-05-12

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-05-12

 

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB