Årsredovisning för

Cetasol AB

559279-5677

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	4
Balansräkning	5
Noter	7
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-26.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen och verkställande direktören för Cetasol AB, 559279-5677, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget med säte i Göteborg registrerades år 2020 och erbjuder sedan dess lösningar och tjänster inom energihantering, vägplanering och ruttoptimering, initialt för marina, kommersiella operatörer, samt därmed förenlig verksamhet. Detta är bolagets tredje räkenskapsår. Första halvan av året presenterade utmaningar, särskilt med hårdvaruproblemsom påverkade bolagets utveckling och försäljning. Trots dessa bakslag säkerställde teamets resiliens och strategiska justeringar att Cetasol bibehöll den planerade tillväxtbanan. Sedan bolaget började erbjuda våra lösningar till betalande pilotkunder 2021 har utbudet utvidgats för att inkludera iHelm och Cetafuel från och med fjärde kvartalet 2023. Denna expansion har bidragit till en märkbar ökning av intäkterna mot slutet av året.

Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Cetasol AB ägs av EF Cocreation AB med org.nr 559352-7913, som innehar 41,95 %. Aktiebolaget Volvo Penta med org.nr 556034-1330 innehar 21,33 % och Qamcom Group AB, med org.nr 559173-1053 innehar 16,17 %. Resterande aktieägare innehar 20,55 % utan någon enskild post som överstiger 10 %.

Väsentliga förändringar i ägarstrukturen

Under räkenskapsåret har en nyemission hållits där bolaget har tagit in nya investerare och erhållit ett kapitaltillskott om 2 802 tkr.

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Under året har bolaget bytt redovisningsregelverk från K2 till K3 för att kunna redovisa och aktivera upparbetade immateriella tillgångar.

Forskning och utveckling

I april 2023 lanserade vi officiellt våra Cetasol Cloud Solutions, vilket markerade en betydande milstolpe i vårt åtagande att tillhandahålla innovativa och skalbaralösningar. Vår nya virtuella sensorteknologi, Cetafuel, utvecklades under 2023. Den är förberedd för kommersiell testning 2024, vilket kommer att hjälpa till att finslipa dess förmågor och marknadsberedskap.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2023	2022	2020/2021
Nettoomsättning	1 630 511	297 995	36 689
Rörelseresultat	-2 740 414	-6 539 760	-2 145 598
Resultat efter finansiella poster	-2 838 097	-6 557 373	-2 145 608
Rörelsemarginal %	-168,1	-2194,6	-5848,1
Avkastning på totalt kapital %	-35,2	-92,6	-41,8
Avkastning på sysselsatt kapital %	-49,7	-202,7	-315,8
Avkastning på eget kapital %	-105,5	-240,5	-315,8
Balansomslutning	7 783 702	7 059 074	5 133 888
Kassalikviditet %	78	169,5	107,8
Soliditet %	34,6	38,6	13,2
Medelantalet anställda	7,7	7	1

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Avkastning på totalt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Kassalikviditet (Omsättningstillgångar - Varulager) / Kortfristiga skulder. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Fond för utvecklings- utgifter	Fri överkurs- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	30 736		8 598 264	654 392
Balanseras i ny räkning				-6 557 373
Nyemission	1 567		2 801 796
Aktivering av utvecklingsutgifter		5 110 552		-5 110 552
Utgående balans	32 303	5 110 552	11 400 060	-11 013 533

	Årets resultat
Ingående balans	-6 557 373
Balanseras i ny räkning	6 557 373
Årets resultat	-2 838 097
Utgående balans	-2 838 097

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Fri överkursfond	11 400 060
Balanserat resultat	-11 013 533
Årets resultat	-2 838 097
Medel att disponera	-2 451 570

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	-2 451 570
Summa	-2 451 570

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 630 511	297 995
Aktiverat arbete för egen räkning		5 110 552	0
Övriga rörelseintäkter		2 292 923	3 161 038
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		9 033 986	3 459 033
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-2 002 241	-2 840 653
Övriga externa kostnader		-3 502 703	-2 012 599
Personalkostnader	2	-6 150 018	-4 792 944
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-76 797	-48 621
Övriga rörelsekostnader		-42 641	-303 976
Summa rörelsens kostnader		-11 774 400	-9 998 793
Rörelseresultat		-2 740 414	-6 539 760
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		698	43
Räntekostnader och liknande resultatposter		-98 381	-17 656
Summa resultat från finansiella poster		-97 683	-17 613
Resultat efter finansiella poster		-2 838 097	-6 557 373
Resultat före skatt		-2 838 097	-6 557 373
Årets resultat		-2 838 097	-6 557 373

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	3	5 110 552	0
Summa immateriella anläggningstillgångar		5 110 552	0
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	131 140	163 234
Summa materiella anläggningstillgångar		131 140	163 234
Summa anläggningstillgångar		5 241 692	163 234
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 641 250	86 160
Övriga fordringar		214 464	1 344 050
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		107 845	294 284
Summa kortfristiga fordringar		1 963 559	1 724 494
Kassa och bank
Kassa och bank		578 451	5 171 346
Summa kassa och bank		578 451	5 171 346
Summa omsättningstillgångar		2 542 010	6 895 840
SUMMA TILLGÅNGAR		7 783 702	7 059 074

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		32 303	30 736
Fond för utvecklingsutgifter		5 110 552	0
Summa bundet eget kapital		5 142 855	30 736
Fritt eget kapital
Fri överkursfond		11 400 060	8 598 264
Balanserat resultat		-11 013 533	654 392
Årets resultat		-2 838 097	-6 557 373
Summa fritt eget kapital		-2 451 570	2 695 283
Summa eget kapital		2 691 285	2 726 019
Långfristiga skulder
Övriga skulder		1 833 733	264 704
Summa långfristiga skulder		1 833 733	264 704
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		984 995	235 296
Leverantörsskulder		669 063	256 139
Aktuella skatteskulder		145 090	57 566
Övriga skulder		224 111	1 053 183
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 235 425	2 466 167
Summa kortfristiga skulder		3 258 684	4 068 351
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		7 783 702	7 059 074

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs.

Intäkter

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Offentliga bidrag

De offentliga bidrag som är förenat med krav på framtida prestationer intäktsredovisas när prestationen utförs. Offentliga bidrag värderas till värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas.

Immateriella anläggningstillgångar

Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar

Bolaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen. Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.Följande nyttjandeperioder används:

	År
Inventarier, verktyg och installationer	3-5

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Kvinnor	2,7	2,5
Kvinnor (%)	35,1	35,7
Män	5	4,5
Män (%)	64,9	64,3
Medelantalet anställda	7,7	7

Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

	2023-12-31	2022-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Aktiverade utgifter	5 110 552
Utgående anskaffningsvärden	5 110 552
Redovisat värde	5 110 552

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	211 855	30 138
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	44 703	181 717
Utgående anskaffningsvärden	256 558	211 855
Ingående avskrivningar	-48 621
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-76 797	-48 621
Utgående avskrivningar	-125 418	-48 621
Redovisat värde	131 140	163 234

Not 5 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Företagsinteckningar	4 000 000	0

Underskrifter

Göteborg

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-24

Mazars AB