Årsredovisning för

Cetasol AB

559279-5677

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	4
Balansräkning	5
Noter	7
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-05-15.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen och verkställande direktören för Cetasol AB, 559279-5677, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget med säte i Göteborg registrerades år 2020 och erbjuder sedan dess lösningar och tjänster inom energihantering, vägplanering och ruttoptimering, initialt för marina, kommersiella operatörer, samt därmed förenlig verksamhet. Detta är bolagets andra räkenskapsår.

Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller rösterna i företaget

Cetasol AB ägs av EF Cocreation AB med org.nr 559352-7913, som innehar 44,1 %. Aktiebolaget Volvo Penta med org.nr 556034-1330 innehar 20,3 % och Qamcom Group AB, med org.nr 559173-1053 innehar 17,0 %. Resterande aktieägare innehar 18,6 % utan någon enskild post som överstiger 10 %.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har bolagets egna kapital understigit hälften av aktiekapitalet. Någon kontrollbalansräkning har inte upprättats. Under räkenskapsåret har en nyemission hållits där bolaget har tagit in nya investerare och erhållit ett kapitaltillskott om 8 604 tkr.

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

COVID hade ingen betydande inverkan på företagets verksamhet under 2022.

Forskning och utveckling

Huvudprodukten, iHelm, vidareutvecklades från en prototyp till en säljbar produkt, som erbjuds på en begränsad marknad. Produktutvecklingen gick helt i linje med förväntan och den säljbara produkten har under året börjat säljas på en global marknad vilket inneburit en kraftig omsättningsökning i jämförelse med föregående år.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2022	2020/2021
Nettoomsättning	297 995	36 689
Rörelseresultat	-6 539 760	-2 145 598
Resultat efter finansiella poster	-6 557 373	-2 145 608
Rörelsemarginal %	-2194,6	-5848,1
Avkastning på totalt kapital %	-92,6	-41,8
Avkastning på sysselsatt kapital %	-202,7	-315,8
Avkastning på eget kapital %	-240,5	-315,8
Balansomslutning	7 059 074	5 133 888
Kassalikviditet %	169,5	107,8
Soliditet %	38,6	13,2
Medelantalet anställda	7	1

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Avkastning på totalt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Kassalikviditet (Omsättningstillgångar - Varulager) / Kortfristiga skulder. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Fond för utvecklings- utgifter	Överkurs- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	25 000	300 000		2 500 000
Balanseras i ny räkning				-2 145 608
Nyemission	5 736		8 598 264
Upplösning av fond för utvecklingsutgifter		-300 000		300 000
Utgående balans	30 736	0	8 598 264	654 392

	Årets resultat
Ingående balans	-2 145 608
Balanseras i ny räkning	2 145 608
Årets resultat	-6 557 373
Utgående balans	-6 557 373

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Överkursfond	8 598 264
Balanserat resultat	654 392
Årets resultat	-6 557 373
Medel att disponera	2 695 283

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning
Balanseras i ny räkning	2 695 283
Summa	2 695 283

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2020-10-17 - 2021-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		297 995	36 689
Övriga rörelseintäkter		3 161 038	470 000
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		3 459 033	506 689
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-2 840 653	-2 028 412
Övriga externa kostnader		-2 012 599	-146 284
Personalkostnader	2	-4 792 944	-477 591
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-48 621	0
Övriga rörelsekostnader		-303 976	0
Summa rörelsens kostnader		-9 998 793	-2 652 287
Rörelseresultat		-6 539 760	-2 145 598
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		43	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-17 656	-10
Summa resultat från finansiella poster		-17 613	-10
Resultat efter finansiella poster		-6 557 373	-2 145 608
Resultat före skatt		-6 557 373	-2 145 608
Årets resultat		-6 557 373	-2 145 608

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	3	0	300 000
Summa immateriella anläggningstillgångar		0	300 000
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	163 234	30 138
Summa materiella anläggningstillgångar		163 234	30 138
Summa anläggningstillgångar		163 234	330 138
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		86 160	0
Övriga fordringar		1 344 050	962 790
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		294 284	36 690
Summa kortfristiga fordringar		1 724 494	999 480
Kassa och bank
Kassa och bank		5 171 346	3 804 270
Summa kassa och bank		5 171 346	3 804 270
Summa omsättningstillgångar		6 895 840	4 803 750
SUMMA TILLGÅNGAR		7 059 074	5 133 888

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		30 736	25 000
Fond för utvecklingsutgifter		0	300 000
Summa bundet eget kapital		30 736	325 000
Fritt eget kapital
Överkursfond		8 598 264	0
Balanserat resultat		654 392	2 500 000
Årets resultat		-6 557 373	-2 145 608
Summa fritt eget kapital		2 695 283	354 392
Summa eget kapital		2 726 019	679 392
Långfristiga skulder
Övriga skulder		264 704	0
Summa långfristiga skulder		264 704	0
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		235 296	0
Leverantörsskulder		256 139	961 318
Aktuella skatteskulder		57 566	3 454
Övriga skulder		1 053 183	125 337
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 466 167	3 364 387
Summa kortfristiga skulder		4 068 351	4 454 496
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		7 059 074	5 133 888

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs.

Intäkter

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Offentliga bidrag

De offentliga bidrag som är förenat med krav på framtida prestationer intäktsredovisas när prestationen utförs. Offentliga bidrag värderas till värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas.

Immateriella anläggningstillgångar

Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar

Bolaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen. Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda. Sedan föregående år har bolagets enda immateriella anläggningstillgång skrivits av i sin helhet.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.Följande nyttjandeperioder används:


Inventarier, verktyg och installationer	3-5

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2022-01-01 - 2022-12-31	2020-10-17 - 2021-12-31
Kvinnor	2,5
Kvinnor (%)	35,7
Män	4,5	1
Män (%)	64,3	100
Medelantalet anställda	7	1

Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	300 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Aktiverade utgifter		300 000
Försäljningar/utrangeringar	-300 000
Utgående anskaffningsvärden	0	300 000
Redovisat värde	0	300 000

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	30 138
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	181 717	30 138
Utgående anskaffningsvärden	211 855	30 138
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-48 621
Utgående avskrivningar	-48 621
Redovisat värde	163 234	30 138

Underskrifter

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-05-04

Mazars AB