Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget har sitt säte i Stockholm och har förvaltning av och handel med värdepapper som huvudsaklig verksamhet.

Flerårsöversikt

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Nettoomsättning	3 510	7 378	586 001	0
Resultat efter finansiella poster	-28 035	-43 376	511 964	0
Soliditet (%)	100	100	84	100

Bolagets huvudsakliga verksamhet har under året bestått i förvaltning av värdepappersinnehav.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	909 264	156 499	-43 376	1 022 387
Utdelning		-100 000		-100 000
Balanseras i ny räkning		-43 376	43 376	0
Minskning av aktiekapital	-884 264			-884 264
Erhållna aktieägartillskott		903 572		903 572
Årets resultat			-28 035	-28 035
Vid årets utgång	25 000	916 695	-28 035	913 660

Under räkenskapsåret har bolaget rättat tidigare fel i ingående balans. Ett aktieägartillskott om 884 264 kr som genomfördes 2020, och som i årsredovisningen för 2024 felaktigt redovisades som bundet eget kapital/aktiekapital, har omklassificerats till fritt eget kapital. Beloppet som i tabellen redovisas på raden “Minskning av aktiekapital” avser således inte en bolagsrättslig minskning av aktiekapitalet, utan en rättelse av tidigare felklassificering. Efter rättelsen uppgår aktiekapitalet till registrerat aktiekapital om 25 000 kr.

Av beloppet 903 572 kr på raden “Erhållna aktieägartillskott” avser 884 264 kr omklassificering av tidigare felredovisat aktieägartillskott. Resterande 19 308 kr avser övriga rättelser av ingående balans, främst avseende värdepappersavyttring i december 2024 och momsfordran. Rättelserna har redovisats mot balanserat resultat och påverkar inte årets resultat 2025.

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	916 695
Årets resultat	-28 035
Summa	888 660

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	50 000
Balanseras i ny räkning	838 660
Summa	888 660

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1, 2	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		3 510	7 378
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning		0	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		3 510	7 378
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-42 784	-59 089
Summa rörelsekostnader		-42 784	-59 089
Rörelseresultat		-39 274	-51 711
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		14 815	8 335
Räntekostnader och liknande resultatposter		-3 576	0
Summa finansiella poster		11 239	8 335
Resultat efter finansiella poster		-28 035	-43 376
Resultat före skatt		-28 035	-43 376
Skatter
Skatt på årets resultat		0	0
Årets resultat		-28 035	-43 376

Balansräkning

	Not 1	2025-12-31	2024-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	3	553 603	728 603
Andra långfristiga fordringar	4	280 373	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		833 976	728 603
Summa anläggningstillgångar		833 976	728 603
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		11 690	12 557
Summa kortfristiga fordringar		11 690	12 557
Kassa och bank
Kassa och bank		68 015	281 248
Summa kassa och bank		68 015	281 248
Summa omsättningstillgångar		79 705	293 805
Summa tillgångar		913 681	1 022 408
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	909 264
Summa bundet eget kapital		25 000	909 264
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		916 695	156 499
Årets resultat		-28 035	-43 376
Summa fritt eget kapital		888 660	113 123
Summa eget kapital		913 660	1 022 387
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		21	21
Summa kortfristiga skulder		21	21
Summa eget kapital och skulder		913 681	1 022 408

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 5 - Övriga kommentarer

Vid upprättandet av årsredovisningen för 2025 har bolaget rättat tidigare fel i ingående balans.

Ett aktieägartillskott om 884 264 kr har i årsredovisningen för 2024 felaktigt redovisats som bundet eget kapital/aktiekapital. Under 2025 har beloppet omklassificerats till fritt eget kapital. Rättelsen innebär att aktiekapitalet redovisas till registrerat aktiekapital om 25 000 kr. Rättelsen påverkar inte bolagets totala egna kapital och påverkar inte årets resultat.

Därutöver har bolaget rättat ingående balans avseende en värdepappersaffär som avsåg slutet av 2024 men som inte redovisades i årsredovisningen för 2024. Rättelsen har redovisats mot balanserat resultat och påverkar inte årets resultat 2025.

Bolaget har även stämt av och rättat tidigare balansposter avseende momsfordran och skattekonto mot Skatteverkets uppgifter. Rättelserna har redovisats mot balanserat resultat i den mån de avser tidigare år.

Av beloppet 903 571,68 kr som i förändringen av eget kapital redovisas på raden “Erhållna aktieägartillskott” avser 884 264 kr omklassificering av tidigare felredovisat aktieägartillskott. Resterande 19 307,68 kr avser övriga rättelser av ingående balans. Beloppet som redovisas på raden “Minskning av aktiekapital” avser inte en bolagsrättslig minskning av aktiekapitalet, utan rättelse av tidigare felklassificering.