CapIQ Finansea Capital AB
559269-29401 (7)
Årsredovisning
CapIQ Finansea Capital AB
Organisationsnummer:
559269-2940
Räkenskapsår:
2023-01-01 -
2023-12-31
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Kungsbacka
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-04-29.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
CapIQ Finansea Capital AB
559269-29402 (7)
| Allmänt om verksamheten |
Bolaget har under räkenskapsåret haft begränsad operativ verksamhet. Styrelsen har beslutat att bolagets huvudsakliga inriktning under den kommande perioden ska vara att driva in utestående fordringar. Syftet med detta är att möjliggöra en reglering och ett utträde för externa aktieägare, samt att tillvarata och optimera deras ekonomiska intressen.
Efter att dessa åtgärder har slutförts är styrelsens avsikt att bolaget ska avvecklas på ett strukturerat och ansvarsfullt sätt, i enlighet med gällande regelverk och god sed för bolagsavveckling.
Fram till dess kommer bolagets verksamhet huvudsakligen att omfatta indrivning av fordringar, handel med värdepapper, enkla skuldebrev, samt därtill hörande verksamhet. |
| Väsentliga händelser under räkenskapsåret |
På grund av ändrat omvärldsläge med högre räntor har förutsättningarna för bolagets verksamhet försämrats. Styrelsen har arbetat aktivt med att styra om verksamheten inför en ordnad avveckling.
Under räkenskapsåret har bolaget skrivit ner värdet på den egenutvecklade programvaran för att uppfylla kraven iochmed att bolaget övergår till redovisning enligt K2.
Styrelsen är fortfarande övertygad om att det finns övervärden i fordringsstocken i Finansea Företagslån AB och därmed är bedömningen att det finns ett värde i CapIQ Finansea Capitals fordran på Finansea Företagslån AB. Denna fordran har dock enligt rekommendation från den tidigare revisorn skrivits ner till noll.
Bolaget har varit föremål för utredning med anledning av synpunkter på att redovisade siffror skulle ge en missvisande bild av bolagets finansiella ställning. Styrelsen har tagit detta i beaktan vilket är bakgrunden till den stora nedskrivningen som påverkat årets resultat negativt.
|
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2020-09-01
-2021-12-31 |
- |
| Nettoomsättning (kr) | | 1 | 3 | 0 | |
| Resultat efter finansiella poster (kr) | | -2 460 831 | -828 480 | -109 638 | |
| Soliditet (%) | | -50 733,9 | 3,6 | 60,7 | |
CapIQ Finansea Capital AB
559269-29403 (7)
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
| Förändringar i eget kapital | | | | | |
| Aktie-
kapital | Ej reg. aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 517 500 | 1 100 000 | -718 041 | -828 481 | 70 978 |
| Balanseras i ny räkning | | | -220 078 | 828 481 | 608 403 |
| Nyemission | 500 000 | -1 100 000 | | | -600 000 |
| Fond för utvecklingskostnaderANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | | 0 |
| Årets resultat | | | | -2 460 831 | -2 460 831 |
| Belopp vid årets utgång | 1 017 500 | 0 | -938 119 | -2 460 831 | -2 381 450 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | -938 119 | | | |
| Årets resultat | | -2 460 831 | | | |
| Medel att disponera | | -3 398 950 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | -3 398 950 | | | |
| Summa | | -3 398 950 | | | |
| | | | | |
CapIQ Finansea Capital AB
559269-29404 (7)
Resultaträkning | | | | | |
| | | Not | 2023-01-01 | 2022-01-01 |
| | | 1 | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 1 | 3 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | | | | 0 | 562 833 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 1 | 562 836 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | 0 | -5 509 |
| Övriga externa kostnader | | | | -1 774 340 | -1 311 350 |
| Personalkostnader | | | 2 | -71 151 | -101 807 |
| Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar | | | | -608 403 | 0 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -2 453 894 | -1 418 666 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -2 453 893 | -855 830 |
| | | | | |
| Finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 119 453 | 108 312 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -126 391 | -80 962 |
| Summa finansiella poster | | | | -6 938 | 27 350 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | -2 460 831 | -828 480 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -2 460 831 | -828 480 |
| | | | | |
| | | | | |
| Årets resultat | | | | -2 460 831 | -828 480 |
CapIQ Finansea Capital AB
559269-29405 (7)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Andra långfristiga fordringar | | | | 0 | 17 654 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 0 | 17 654 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 0 | 17 654 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 4 343 | 3 469 |
| Övriga fordringar | | | | 0 | 887 244 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 0 | 95 386 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 4 343 | 986 099 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 351 | 941 029 |
| Summa kassa och bank | | | | 351 | 941 029 |
| | | | | |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 4 694 | 1 927 128 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 4 694 | 1 944 782 |
CapIQ Finansea Capital AB
559269-29406 (7)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2023-12-31 | 2022-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 1 017 500 | 517 500 |
| Ej registrerat aktiekapital | | | | 0 | 1 100 000 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 1 017 500 | 1 617 500 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | -938 119 | -718 041 |
| Årets resultat | | | | -2 460 831 | -828 481 |
| Summa fritt eget kapital | | | | -3 398 950 | -1 546 522 |
| Summa eget kapital | | | | -2 381 450 | 70 978 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Leverantörsskulder | | | | 65 235 | 34 456 |
| Övriga skulder | | | | 2 320 909 | 1 839 348 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 2 386 144 | 1 873 804 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 3 | 4 694 | 1 944 782 |
| | | | | |
CapIQ Finansea Capital AB
559269-29407 (7)
Noter | | | | | |
| | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | |
| Allmänna upplysningar |
| Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag. |
| Not 2. Medelantal anställda | | | | | |
| | | | 2023-01-01
2023-12-31 | 2022-01-01
2022-12-31 |
| Medelantal anställda | | | | 1 | 1 |
| | | | | |
| Not 3. Övriga upplysningar till balansräkningen |
Byte av redovisningsprinciper
Från och med räkenskapsåret 2023 tillämpar bolaget Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2016:10 (K2) för årsredovisning i mindre företag. Tidigare tillämpades BFNAR 2012:1 (K3).
Bytet har genomförts i syfte att förenkla redovisningen och minska den administrativa belastningen.
Övergången har påverkat bolagets resultat negativt, då aktiverade utgifter för egenutvecklad mjukvara enligt K2 inte får redovisas som immateriell anläggningstillgång.
Dessa utgifter har därför skrivits ned i sin helhet under räkenskapsåret 2023, vilket resulterat i ett högre negativt resultat jämfört med tidigare redovisningsprincip. |
|