Årsredovisning för

Polar Explorer MG AB

559268-8526

Räkenskapsåret

2022-07-01 - 2023-06-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-12-28.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Polar Explorer MG AB, 559268-8526, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-07-01 - 2023-06-30.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget skall sälja turistupplevelser, bedriva isbrytarkryssningar i Bottenviken samt därmed förenlig verksamhet. Företaget har sitt säte i Piteå.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2022/2023	2021/2022
Nettoomsättning	23 870 221	11 162 925
Resultat efter finansiella poster	3 679 263	-3 135 618
Soliditet %	62,2	54,2

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Soliditet Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag gör uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	25 000	3 540 632	7 223 368	-2 490 112
Balanseras i ny räkning			-2 490 112	2 490 112
Upplösning av uppskrivningsfond		-817 820	817 820
Årets resultat				2 901 015
Utgående balans	25 000	2 722 812	5 551 076	2 901 015

Kommentar

Erhållna aktieägartillskott uppgår till 6 000 000 SEK (6 000 000 SEK)

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	5 551 076
Årets resultat	2 901 015
Medel att disponera	8 452 091

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	8 400 000
Utdelning	2 400 000
Återbetalning av aktieägartillskott	6 000 000
Balanseras i ny räkning	52 091
Summa	8 452 091

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och Bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den föreslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3 §, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-07-01 - 2023-06-30	2021-01-01 - 2022-06-30
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		23 870 221	11 162 925
Övriga rörelseintäkter		1 898 015	179 145
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		25 768 236	11 342 070
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-3 780 883	-5 286 780
Övriga externa kostnader		-12 084 553	-5 340 210
Personalkostnader	2	-2 394 075	-453 732
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-2 068 927	-3 132 014
Övriga rörelsekostnader		-1 720 513	-125 316
Summa rörelsens kostnader		-22 048 951	-14 338 052
Rörelseresultat		3 719 285	-2 995 982
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		76 807	95 225
Räntekostnader och liknande resultatposter		-116 829	-234 861
Summa resultat från finansiella poster		-40 022	-139 636
Resultat efter finansiella poster		3 679 263	-3 135 618
Resultat före skatt		3 679 263	-3 135 618
Skatter
Skatt på årets resultat		-778 248	645 506
Summa skatter		-778 248	645 506
Årets resultat		2 901 015	-2 490 112

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-06-30	2022-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	1 193 092	2 035 343
Inventarier, verktyg och installationer	4	6 858 468	8 918 468
Summa materiella anläggningstillgångar		8 051 560	10 953 811
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	5	105 000	105 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		105 000	105 000
Summa anläggningstillgångar		8 156 560	11 058 811
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Förskott till leverantörer		0	300 000
Summa varulager m.m.		0	300 000
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 500 845	0
Övriga fordringar		1 698 601	1 962 095
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		167 225	95 225
Summa kortfristiga fordringar		4 366 671	2 057 320
Kassa och bank
Kassa och bank		5 475 833	1 902 550
Summa kassa och bank		5 475 833	1 902 550
Summa omsättningstillgångar		9 842 504	4 259 870
SUMMA TILLGÅNGAR		17 999 064	15 318 681

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-06-30	2022-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Uppskrivningsfond	6	2 722 812	3 540 632
Summa bundet eget kapital		2 747 812	3 565 632
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		5 551 076	7 223 368
Årets resultat		2 901 015	-2 490 112
Summa fritt eget kapital		8 452 091	4 733 256
Summa eget kapital		11 199 903	8 298 888
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	7	706 422	590 494
Summa avsättningar		706 422	590 494
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		1 269 959	1 632 765
Aktuella skatteskulder		678 020	7 850
Övriga skulder		3 413 254	3 717 304
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		731 506	1 071 380
Summa kortfristiga skulder		6 092 739	6 429 299
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		17 999 064	15 318 681

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.Följande nyttjandeperioder används:

	År
Byggnader	25


Fartyg	5-10

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2022-07-01 - 2023-06-30	2021-01-01 - 2022-06-30
Medelantalet anställda	6	1

Not 3 Byggnader och mark

	2023-06-30	2022-06-30
Ingående anskaffningsvärden	2 085 825	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	0	2 085 825
Försäljningar/utrangeringar	-892 733	0
Utgående anskaffningsvärden	1 193 092	2 085 825
Ingående avskrivningar	-50 482	0
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	59 409	0
Årets avskrivningar	-8 927	-50 482
Utgående avskrivningar	0	-50 482
Redovisat värde	1 193 092	2 035 343

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-06-30	2022-06-30
Ingående anskaffningsvärden	6 000 000	6 000 000
Utgående anskaffningsvärden	6 000 000	6 000 000
Ingående avskrivningar	-1 540 766	0
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-1 030 000	-1 540 766
Utgående avskrivningar	-2 570 766	-1 540 766
Ingående uppskrivningar	4 459 234	6 000 000
Förändringar av uppskrivningar
Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp	-1 030 000	-1 540 766
Utgående uppskrivningar	3 429 234	4 459 234
Redovisat värde	6 858 468	8 918 468

Not 5 Andra långfristiga fordringar

	2023-06-30	2022-06-30
Ingående anskaffningsvärden	105 000	0
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	0	105 000
Utgående anskaffningsvärden	105 000	105 000
Redovisat värde	105 000	105 000

Not 6 Uppskrivningsfond

	2023-06-30	2022-06-30
Ingående balans	3 540 632	4 764 000
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-1 030 000	-1 540 766
Uppskjuten skatteskuld för avsättning	212 180	317 398
Utgående balans	2 722 812	3 540 632

Not 7 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2023-06-30		2022-06-30
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
Skattemässigt underskottSkattemässigt underskott	0	0	1 592 757	328 108
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		0		328 108

Belopp som kvittas mot uppskjutna skattefordringar

0

-328 108

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-06-30		2022-06-30
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
Uppskjuten skatt på uppskrivningsfondUppskjuten skatt på uppskrivningsfond	3 429 234	706 422	4 459 234	918 602
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		706 422		918 602

Belopp som kvittas mot uppskjutna skatteskulder		0		-328 108
Uppskjuten skatteskuld		706 422		590 494

Not 8 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-06-30	2022-06-30
Fastighetsinteckningar	3 300 000	3 300 000

Summa ställda säkerheter

3 300 000

Not 9 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2023-06-30	2022-06-30
Äganderättsförbehåll fartygÄganderättsförbehåll fartyg	3 429 234	4 459 234
Summa eventualförpliktelser	3 429 234	4 459 234

Not 10 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Efter räkenskapsårets slut har bolagets fartyg blivit skadat i en brand som inträffade på bryggan som båten var förtöjd vid. Reparationskostnaderna uppskattas till cirka 1 mkr. Det är i dagsläget oklart om ersättning kommer att erhållas från försäkringen.