559253-3813 Bergslagen Immobilien AB (publ)

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

2 (11)

Styrelsen och verkställande direktören för Bergslagen Immobilien AB (publ) avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget äger och förvaltar aktier i dotterföretag samt utför koncerngemensamma tjänster.

Koncernredovisningen upprättas i Jilkén Invest AB.

Bolaget har sitt säte i Danderyd.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har inträffat under räkenskapsåret.

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Jilkén Invest AB, org.nr 559234-7537, med säte i Danderyd.

Flerårsöversikt (Tkr)	2024	2023	2021/22	2020/21
			(18 mån)	(15 mån)
Nettoomsättning	800	1 403	1 520	288
Resultat efter finansiella poster	-1 281	-2 360	5 038	-163
Balansomslutning	55 325	58 580	63 943	47 801
Soliditet (%)	98	98	97	99

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	500 000	56 533 605	-189 453	56 844 152
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-3 668 722		-3 668 722
Balanseras i ny räkning		-189 453	189 453	0
Årets resultat			-37	-37
Belopp vid årets utgång	500 000	52 675 430	-37	53 175 393

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

3 (11)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

52 675 430

årets förlust

-37

52 675 393

disponeras så att

i ny räkning överföres

52 675 393

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

4 (11)

Resultaträkning

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		799 996	1 403 219
Övriga rörelseintäkter		39 733	175 233
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		839 729	1 578 452

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-244 399	-1 341 826
Övriga externa kostnader		-243 297	-674 599
Personalkostnader	2	-1 218 625	-1 677 398
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-413 981	-328 591
Summa rörelsekostnader		-2 120 302	-4 022 414

Rörelseresultat	3	-1 280 573	-2 443 962

Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		0	81 819
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		385	2 982
Räntekostnader och liknande resultatposter		-382	-442
Summa finansiella poster		3	84 359

Resultat efter finansiella poster		-1 280 570	-2 359 603

Bokslutsdispositioner
Förändring av överavskrivning		-173 060	-98 137
Erhållna koncernbidrag		1 453 593	2 268 300
Summa bokslutsdispositioner		1 280 533	2 170 163

Resultat före skatt		-37	-189 440

Skatt på årets resultat	4	0	-13

Årets resultat		-37	-189 453

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

5 (11)

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill	5	1 017 730	1 190 788
		1 017 730	1 190 788

Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	6	428 363	260 840
Inventarier, verktyg och installationer	7	227 388	318 632
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	8	0	63 140
		655 751	642 612

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	9	51 732 855	51 732 855
		51 732 855	51 732 855
Summa anläggningstillgångar		53 406 336	53 566 255

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		1 858 609	3 668 722
Aktuella skattefordringar		22 556	9 093
Övriga fordringar		0	132 709
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	10	27 095	503 212
		1 908 260	4 313 736

Kassa och bank		10 701	700 418
Summa omsättningstillgångar		1 918 961	5 014 154

SUMMA TILLGÅNGAR		55 325 297	58 580 409

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

6 (11)

Balansräkning

Not

2024-12-31

2023-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		500 000	500 000
		500 000	500 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		52 675 430	56 533 605
Årets resultat		-37	-189 453
		52 675 393	56 344 152
Summa eget kapital		53 175 393	56 844 152

Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar		1 032 001	858 941
Summa obeskattade reserver		1 032 001	858 941

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		52 101	316 532
Skulder till koncernföretag		717 079	0
Övriga skulder		189 460	95 834
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	11	159 263	464 950
Summa kortfristiga skulder		1 117 903	877 316

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		55 325 297	58 580 409

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

7 (11)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Pågående tjänsteuppdrag

Inkomster från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material
levereras eller förbrukas innebärande att vinsten från uppdragen avräknas successivt.

Om det inte är sannolikt att betalning kommer att erhållas för belopp som redan har redovisats som intäkt
redovisas det belopp som sannolikt inte kommer att erhållas som en kostnad.

I balansräkningen jämförs redovisade intäkter med de belopp som fakturerats beställaren under samma
period. Om de fakturerade beloppen överstiger den redovisade intäkten utgör mellanskillnaden en skuld,
vilken redovisas som fakturerad men ej upparbetad intäkt. Om intäkten överstiger de fakturerade
beloppen utgör mellanskillnaden en fordran vilken redovisas som upparbetad men ej fakturerad intäkt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Goodwill	10 %

Avskrivningsperiod för goodwill är beräknad utifrån den period som posten bedöms generera
ekonomiska fördelar.

Inventarier, verktyg och installationer	20 %

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

8 (11)

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2024	2023

Medelantalet anställda	2	3

Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

	2024	2023

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen	24,90 %	3,90 %
Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen	100,00 %	100,00 %

Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt

	2024	2023

Aktuell skatt	0	0
Justering för tidigare år		-13
Skatt på årets resultat	0	-13


Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt	-37	-189 440

Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%)	-8	-39 025
Ej avdragsgilla kostnader	79	80 267
Ej skattepliktiga intäkter	-71	-41 242
Redovisad skattekostnad	0	0

Not 5 Goodwill

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 730 590	1 730 590
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 730 590	1 730 590

Ingående avskrivningar

-539 801

-366 742

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

9 (11)

Årets avskrivningar	-173 059	-173 059
Utgående ackumulerade avskrivningar	-712 860	-539 801

Utgående redovisat värde	1 017 730	1 190 789

Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	431 187	281 187
Inköp	317 200	150 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	748 387	431 187

Ingående avskrivningar	-170 347	-96 609
Årets avskrivningar	-149 678	-73 738
Utgående ackumulerade avskrivningar	-320 025	-170 347

Utgående redovisat värde	428 362	260 840

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	456 223	267 223
Inköp		189 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	456 223	456 223

Ingående avskrivningar	-137 590	-55 796
Årets avskrivningar	-91 244	-81 794
Utgående ackumulerade avskrivningar	-228 834	-137 590

Utgående redovisat värde	227 389	318 633

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	63 140	0
Inköp	0	63 140
Omklassificeringar	-63 140
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	63 140

Utgående redovisat värde	0	63 140

Not 9 Andelar i koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	51 732 855	54 395 965
Försäljningar		-3 000 000
Lämnad aktieägartillskott		336 890
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	51 732 855	51 732 855

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

10 (11)

Utgående redovisat värde	51 732 855	51 732 855

Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2024-12-31	2023-12-31

Upplupna intäkter	0	503 212
	0	503 212

Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2024-12-31	2023-12-31

Övriga upplupna kostnader	159 263	264 952
Förutbetalda intäkter	0	200 000
	159 263	464 952