2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember NORMALFORM se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember se-mem-base:ForetagTypModerforetagMember 559253-38132023-01-012023-12-31 559253-38132021-07-012022-12-31 559253-38132020-04-232021-06-30 559253-38132023-12-31 559253-38132022-12-31 559253-38132021-06-30 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

 

559253-3813

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-02.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

2 (11)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för Bergslagen Immobilien AB (publ) avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Bolaget äger och förvaltar aktier i dotterföretag samt utför koncerngemensamma tjänster.

 

Koncernredovisningen upprättas i Jilkén Invest AB.

 

Bolaget har sitt säte i Danderyd.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har under året investerat i maskiner och inventarier för förvaltningsverksamheten.

 

Bolaget har under året avyttrat samtliga aktier i Avesta Föraren 7 Fastighets AB, org nr 559269-8780.

 

Ägarförhållanden

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Jilkén Invest AB, org.nr 559234-7537.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023

2021/22

2020/21

 

 

 

 

(18 mån)

(15 mån)

 

 

Nettoomsättning

1 403

1 520

288

 

 

Resultat efter finansiella poster

-2 360

5 038

-163

 

 

Balansomslutning

58 580

63 943

47 801

 

 

Soliditet (%)

98

97

99

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

500 000

53 582 084

7 075 443

61 157 527

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

Utdelning

 

-4 123 922

 

-4 123 922

Balanseras i ny räkning

 

7 075 443

-7 075 443

0

Årets resultat

 

 

-189 453

-189 453

Belopp vid årets utgång

500 000

56 533 605

-189 453

56 844 152

 

 

 

 

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

3 (11)

 

 

 

 

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   56 533 605
årets förlust   -189 453
  56 344 152

 

disponeras så att

till aktieägare utdelas   3 668 722
i ny räkning överföres   52 675 430
  56 344 152

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

 

 

4 (11)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2021-07-01

-2022-12-31

(18 mån)

 

 

 

Rörelsens intäkter

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

1 403 219

 

1 519 681

 

Övriga rörelseintäkter

 

175 233

 

292 520

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

1 578 452

 

1 812 201

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsens kostnader

 

 

 

 

 

Råvaror och förnödenheter

 

-1 341 826

 

-443 138

 

Handelsvaror

 

0

 

-364 204

 

Övriga externa kostnader

 

-674 599

 

-596 985

 

Personalkostnader

2

-1 677 398

 

-1 986 870

 

Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar

 

-328 591

 

-394 278

 

Summa rörelsekostnader

 

-4 022 414

 

-3 785 475

 

 

 

 

 

 

 

Rörelseresultat

3

-2 443 962

 

-1 973 274

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar och
kortfristiga placeringar

 

0

 

-3 195 510

 

Resultat från andelar i koncernföretag

 

81 819

 

10 206 525

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

2 982

 

9

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-442

 

-91

 

Summa finansiella poster

 

84 359

 

7 010 933

 

 

 

 

 

 

 

Resultat efter finansiella poster

 

-2 359 603

 

5 037 659

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Förändring av överavskrivning

 

-98 137

 

-423 125

 

Erhållna koncernbidrag

 

2 268 300

 

3 677 117

 

Lämnade koncernbidrag

 

0

 

-1 217 944

 

Summa bokslutsdispositioner

 

2 170 163

 

2 036 048

 

 

 

 

 

 

 

Resultat före skatt

 

-189 440

 

7 073 707

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

4

-13

 

1 736

 

 

 

 

 

 

 

Årets resultat

 

-189 453

 

7 075 443

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

 

 

5 (11)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Immateriella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Goodwill

5

1 190 788

 

1 363 848

 

 

 

1 190 788

 

1 363 848

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Maskiner och andra tekniska anläggningar

6

260 840

 

184 578

 

Inventarier, verktyg och installationer

7

318 632

 

211 427

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

8

63 140

 

0

 

 

 

642 612

 

396 005

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andelar i koncernföretag

9

51 732 855

 

54 395 965

 

 

 

51 732 855

 

54 395 965

 

Summa anläggningstillgångar

 

53 566 255

 

56 155 818

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Fordringar hos koncernföretag

 

3 668 722

 

6 078 422

 

Aktuella skattefordringar

 

9 093

 

0

 

Övriga fordringar

 

132 709

 

11 006

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

10

503 212

 

1 208

 

 

 

4 313 736

 

6 090 636

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

700 418

 

1 696 410

 

Summa omsättningstillgångar

 

5 014 154

 

7 787 046

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

58 580 409

 

63 942 864

 

 

 

 

 

 

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

 

 

6 (11)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

500 000

 

500 000

 

 

 

500 000

 

500 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst eller förlust

 

56 533 605

 

53 582 084

 

Årets resultat

 

-189 453

 

7 075 443

 

 

 

56 344 152

 

60 657 527

 

Summa eget kapital

 

56 844 152

 

61 157 527

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

 

 

 

 

 

Ackumulerade överavskrivningar

 

858 941

 

760 804

 

Summa obeskattade reserver

 

858 941

 

760 804

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Leverantörsskulder

 

316 532

 

144 027

 

Skulder till koncernföretag

 

0

 

331 417

 

Aktuella skatteskulder

 

0

 

14 510

 

Övriga skulder

 

95 834

 

73 698

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

11

464 950

 

1 460 881

 

Summa kortfristiga skulder

 

877 316

 

2 024 533

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

58 580 409

 

63 942 864

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

7 (11)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Pågående tjänsteuppdrag

Inkomster från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material
levereras eller förbrukas innebärande att vinsten från uppdragen avräknas successivt.

 

Om det inte är sannolikt att betalning kommer att erhållas för belopp som redan har redovisats som intäkt
redovisas det belopp som sannolikt inte kommer att erhållas som en kostnad.

 

I balansräkningen jämförs redovisade intäkter med de belopp som fakturerats beställaren under samma
period. Om de fakturerade beloppen överstiger den redovisade intäkten utgör mellanskillnaden en skuld,
vilken redovisas som fakturerad men ej upparbetad intäkt. Om intäkten överstiger de fakturerade
beloppen utgör mellanskillnaden en fordran vilken redovisas som upparbetad men ej fakturerad intäkt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Goodwill

10 %

 

 

 

 

Avskrivningsperiod för goodwill är beräknad utifrån den period som posten bedöms generera
ekonomiska fördelar.

 

Inventarier, verktyg och installationer

20 %

 

 

 

 

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

8 (11)

 

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not Uppgifter om moderföretag

 

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är Jilkén Invest AB med
organisationsnummer 559234-7537 med säte i Danderyd.

 

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2023

2021-07-01

 

 

 

-2022-12-31

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

3

2

 

 

 

 

 

 

Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

 

2023

2021-07-01

 

 

 

-2022-12-31

 

 

 

 

 

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i
koncernen

3,90 %

18,60 %

 

Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag
i koncernen

100,00 %

100,00 %

 

 

 

 

 

 

Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt

 

2023

2021-07-01

 

 

 

-2022-12-31

 

 

 

 

 

Aktuell skatt

0

0

 

Justering för tidigare år

-13

1 736

 

Skatt på årets resultat

-13

1 736

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt

-189 440

7 073 707

 

 

 

 

 

Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%)

-39 025

1 457 184

 

Ej avdragsgilla kostnader

80 267

658 307

 

Ej skattepliktiga intäkter

-41 242

-2 102 546

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

9 (11)

 

 

 

 

 

Övrigt, Skattereduktion inventarier

 

-12 945

 

Redovisad skattekostnad

0

0

 

 

 

 

 

 

Not 5 Goodwill

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

1 730 590

1 730 590

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

1 730 590

1 730 590

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-366 742

-107 154

 

Årets avskrivningar

-173 059

-259 588

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-539 801

-366 742

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

1 190 789

1 363 848

 

 

 

 

 

 

Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

281 187

281 187

 

Inköp

150 000

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

431 187

281 187

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-96 609

-12 253

 

Årets avskrivningar

-73 738

-84 356

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-170 347

-96 609

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

260 840

184 578

 

 

 

 

 

 

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

267 223

88 223

 

Inköp

189 000

179 000

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

456 223

267 223

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-55 796

-3 142

 

Årets avskrivningar

-81 794

-52 654

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-137 590

-55 796

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

318 633

211 427

 

 

 

 

 

 

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

0

0

 

Inköp

63 140

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

63 140

0

 

 

 

 

 

Bergslagen Immobilien AB (publ)

Org.nr 559253-3813

10 (11)

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

63 140

0

 

 

 

 

 

 

Not 9 Andelar i koncernföretag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

54 395 965

28 138 099

 

Inköp

 

39 831 459

 

Försäljningar

-3 000 000

-13 573 593

 

Lämnad aktieägartillskott

336 890

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

51 732 855

54 395 965

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

51 732 855

54 395 965

 

 

 

 

 

 

Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Upplupna intäkter

503 212

0

 

Förutbetalda försäkringspremier

0

1 208

 

 

503 212

1 208

 

 

 

 

 

 

Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Övriga upplupna kostnader

264 952

1 160 881

 

Förutbetalda intäkter

200 000

300 000

 

 

464 952

1 460 881