Årsredovisning för

Holmstaden Molnby AB

559251-6917

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	11

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-14.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmstaden Molnby AB , 559251-6917, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Verksamhet: Holmstaden Molnby AB etablerades år 2020 och har sitt säte i Stockholm. Bolaget äger och förvaltar fast egendom samt därmed förenlig verksamhet. Koncernuppgifter: Bolaget är ett delägt dotterbolag till Holmstaden Gruppbostäder Holding 1 AB samt Naccache Group AB med organisationsnummer 559287-7608 med säte i Stockholm.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	1 812	1 482	0	0
Rörelseresultat	1 075	693	-46	0
Resultat efter finansiella poster	14	97	-49	0
Rörelsemarginal %	59,3	46,8	0	0
Avkastning på totalt kapital %	3,9	2,3	-0,2	0
Avkastning på sysselsatt kapital %	4,6	2,6	-0,3	0
Avkastning på eget kapital %	0,2	1	205,4	0
Balansomslutning	27 644	30 566	18 916	129
Kassalikviditet %	1	9,4	66,3	24,5
Soliditet %	24,9	30,3	-0,1	20
Medelantalet anställda				0

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Avkastning på totalt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Kassalikviditet (Omsättningstillgångar - Varulager) / Kortfristiga skulder. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	25 000	9 038 411	135 623	48 696
Balanseras i ny räkning			48 696	-48 696
Uppskrivning av anläggningstillgång		-2 363 184
Upplösning av uppskrivningsfond		-118 491	142 900
Årets resultat				-18 513
Utgående balans	25 000	6 556 736	327 219	-18 513

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	327 219
Årets resultat	-18 513
Medel att disponera	308 706

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	308 706
Summa	308 706

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 811 891	1 481 967
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		1 811 891	1 481 967
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-272 790	-283 521
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-463 819	-505 552
Summa rörelsens kostnader		-736 609	-789 073
Rörelseresultat		1 075 282	692 894
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	3	2 212	0
Räntekostnader och liknande resultatposter	4	-1 063 411	-596 380
Summa resultat från finansiella poster		-1 061 199	-596 380
Resultat efter finansiella poster		14 083	96 514
Resultat före skatt		14 083	96 514
Skatter
Skatt på årets resultat		-32 596	-47 818
Summa skatter		-32 596	-47 818
Årets resultat		-18 513	48 696

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	5	27 430 628	30 294 448
Summa materiella anläggningstillgångar		27 430 628	30 294 448
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	7	173 372	0
Uppskjuten skattefordran	9	4 152	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		177 524	0
Summa anläggningstillgångar		27 608 152	30 294 448
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		0	207 486
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		15 273	13 240
Summa kortfristiga fordringar		15 273	220 726
Kassa och bank
Kassa och bank		20 163	51 051
Summa kassa och bank		20 163	51 051
Summa omsättningstillgångar		35 436	271 777
SUMMA TILLGÅNGAR		27 643 588	30 566 225

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Uppskrivningsfond	8	6 556 736	9 038 411
Summa bundet eget kapital		6 581 736	9 063 411
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		327 219	135 623
Årets resultat		-18 513	48 696
Summa fritt eget kapital		308 706	184 319
Summa eget kapital		6 890 442	9 247 730
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	9	1 833 752	2 344 978
Summa avsättningar		1 833 752	2 344 978
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	10	15 193 747	16 087 498
Summa långfristiga skulder		15 193 747	16 087 498
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 191 668	1 191 668
Leverantörsskulder		4 300	45 763
Skulder till koncernföretag		31 250	0
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag		2 439 839	1 446 240
Aktuella skatteskulder		57 332	68 402
Övriga skulder		1 258	0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		0	133 946
Summa kortfristiga skulder		3 725 647	2 886 019
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		27 643 588	30 566 225

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Låneutgifter

Ränta på kapital som har lånats för att finansiera tillverkningen av en tillgång får räknas in i anskaffningsvärdet till den del som räntan hänför sig till tillverkningsperioden.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. I koncernbalansräkningen delas obeskattade reserver upp på uppskjuten skatt och eget kapital.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: - Stomme 100 år - Stomkompletteringar, innerväggar mm 50 år - Installationer; värme, el, VVS, ventilation mm 25-50 år - Yttre ytskikt; fasader, yttertak mm 40-50 år - Inre ytskikt, maskinell utrustning mm 20 år Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.

Avsättningar

En avsättning redovisas i balansräkningen när företaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag.

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

Kommentar

Bolaget har inte haft några anställda under året och inga ersättningar utgått till styrelsen.

Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Ränteintäkter
Övriga företag	2 212	0
Summa	2 212	0
Summa	2 212	0

Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Räntekostnader
Räntekostnader koncernföretag	-123 599	-66 240
Övriga företag	-939 812	-530 140
Summa	-1 063 411	-596 380
Summa	-1 063 411	-596 380

Not 5 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	19 232 279	2 865 815
Förändringar av anskaffningsvärden
Omklassificeringar	450 000	16 366 464
Utgående anskaffningsvärden	19 682 279	19 232 279
Ingående avskrivningar	-321 217
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-320 920	-321 217
Utgående avskrivningar	-642 137	-321 217
Ingående uppskrivningar	11 383 386
Förändringar av uppskrivningar
Återföring av uppskrivningen	-2 850 000
Årets uppskrivningar		11 567 721
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-142 900	-184 335
Utgående uppskrivningar	8 390 486	11 383 386
Redovisat värde	27 430 628	30 294 448

Kommentar till not

2022 Taxeringsvärde mark: 1 146 000kr Taxeringsvärde byggnad: 4 000 000kr 2023 (Specialenhet) Taxeringsvärde mark: 0kr Taxeringsvärde byggnad: 0kr

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden		15 327 542
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	450 000	1 038 919
Omklassificeringar	-450 000	-16 366 461
Utgående anskaffningsvärden	0	0
Redovisat värde	0	0

Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-12-31	2022-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	173 372	0
Utgående anskaffningsvärden	173 372	0
Redovisat värde	173 372	0

Not 8 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	9 038 411
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret		9 184 773
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-118 491	-146 362
Nedskrivning av uppskrivna tillgångar	-2 363 184
Utgående balans	6 556 736	9 038 411

Not 9 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
Temporära skillnader på avskrivningarTemporära skillnader på avskrivningar	20 157	4 152	0	0
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		4 152		0

Uppskjuten skattefordran

4 152

0

Not 10 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Övriga lånÖvriga lån	10 427 075	11 320 826

Not 11 Upplysning om moderföretag

Uppgift om moderföretag

Typ av moderföretag	Företagets namn	Org.nr	Säte
Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisning	Holmstaden Holding AB	556991-6868	Stockholm