Årsredovisning för

Capitellum Holding AB

559250-1042

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	7

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-03-11.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Capitellum Holding AB, 559250-1042, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i Viken registrerades år 2020 och bedriver därefter ägande och förvaltning av aktier och andelar samt därmed förenlig verksamhet.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Capitellum AB är moderbolag till Engelholm Rehab Center AB och ERC Friskvård och Utbildning AB. Bolaget hanterar bl.a. en kapitalförsäkring som förvaltar överskott från tidigare år i Engelholm Rehab Center AB samt framtida vinst i dotterbolagen. Bolaget har lånat ut pengar till dotterbolagen för att täcka investering i fysioterapiklinik och gymverksamhet.

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2023	2022	2021	2020
Resultat efter finansiella poster	60 999	-153 784	410 568	214 702
Soliditet %	33,6	27	30,1	12,1

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	25 000	625 269	-153 784
Balanseras i ny räkning		-153 784	153 784
Årets resultat			60 999
Belopp vid årets utgång	25 000	471 485	60 999

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	471 485
Årets resultat	60 999
Summa	532 484

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	532 484
Summa	532 484

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-10 408	-9 134
Summa rörelsekostnader		-10 408	-9 134
Rörelseresultat		-10 408	-9 134
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		71 407	-149 475
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		0	4 825
Summa finansiella poster		71 407	-144 650
Resultat efter finansiella poster		60 999	-153 784
Resultat före skatt		60 999	-153 784
Årets resultat		60 999	-153 784

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag		625 000	625 000
Fordringar hos koncernföretag	2	479 000	715 000
Andra långfristiga fordringar	3	542 923	459 016
Summa finansiella anläggningstillgångar		1 646 923	1 799 016
Summa anläggningstillgångar		1 646 923	1 799 016
Omsättningstillgångar
Kassa och bank
Kassa och bank		12 217	38 625
Summa kassa och bank		12 217	38 625
Summa omsättningstillgångar		12 217	38 625
SUMMA TILLGÅNGAR		1 659 140	1 837 641

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Summa bundet eget kapital		25 000	25 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		471 485	625 269
Årets resultat		60 999	-153 784
Summa fritt eget kapital		532 484	471 485
Summa eget kapital		557 484	496 485
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag		1 061 156	1 091 156
Summa långfristiga skulder		1 061 156	1 091 156
Kortfristiga skulder
Övriga skulder		40 500	250 000
Summa kortfristiga skulder		40 500	250 000
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		1 659 140	1 837 641

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Not 2 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	715 000	580 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	0	135 000
Utgående anskaffningsvärden	715 000	715 000
Förändringar av nedskrivningar
Reglerade fordringar	-236 000	0
Utgående nedskrivningar	-236 000	0
Redovisat värde	479 000	715 000

Not 3 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	608 491	948 491
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	62 500	40 000
Reglerade fordringar	-50 000	-380 000
Utgående anskaffningsvärden	620 991	608 491
Ingående nedskrivningar	-149 475	0
Förändring av nedskrivningar
Reglerade fordringar	71 407	0
Årets nedskrivningar	0	-149 475
Utgående nedskrivningar	-78 068	-149 475
Redovisat värde	542 923	459 016