Å R S R E D O V I S N I N G
för
Villcon AB
Org.nr. 559249-0485
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31
| Innehåll |
Sida |
| -FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE |
2 |
| -RESULTATRÄKNING |
4 |
| -BALANSRÄKNING |
5 |
| -NOTER |
7 |
| -Underskrifter |
9 |
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma
2024-04-17.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
Företagets verksamhet är att bedriva konsulttjänster inom byggnadskonstruktion
Företagets säte är Västra Götalands län, Göteborg kommun.
|
2023 |
2022 |
2021 |
2020 |
| Nettoomsättning |
12 355 656
|
11 289 359
|
7 356 670
|
2 299 070
|
| Resultat efter finansiella poster |
1 399 337
|
2 795 264
|
2 180 095
|
271 659
|
| Soliditet (%) |
53,02
|
52,6
|
46,88
|
19,95
|
Definitioner av nyckeltal, se noter
|
|
|
| Belopp vid årets ingång |
25 000
|
865 481
|
2 205 322
|
3 095 803
|
| Utdelning |
|
-1 600 000
|
0
|
-1 600 000
|
| Balanseras i ny räkning |
|
2 205 322
|
-2 205 322
|
0
|
| Årets resultat |
|
|
1 032 175
|
1 032 175
|
| Medel att disponera: |
| Balanserat resultat |
1 470 803
|
| Årets resultat |
1 032 175
|
|
| Förslag till disposition: |
| Utdelning |
2 000 000
|
| Balanseras i ny räkning |
502 978
|
|
Förslag till beslut om vinstutdelning
Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 2 000 000,00 kr. vilket motsvarar 80,00 kr. per aktie.
Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman.
Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
|
|
Not |
2023-01-01
2023-12-31 |
2022-01-01
2022-12-31 |
|
| Nettoomsättning |
|
12 355 656
|
11 289 359
|
| Övriga rörelseintäkter |
|
1 885
|
0
|
|
12 357 541
|
11 289 359
|
|
|
| Övriga externa kostnader |
|
-2 943 844
|
-2 559 128
|
| Personalkostnader |
2 |
-7 603 572
|
-5 881 114
|
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
|
-69 952
|
-54 671
|
|
-10 617 368
|
-8 494 913
|
|
|
1 740 173
|
2 794 446
|
|
|
| Resultat från övriga anläggningstillgångar |
|
113 632
|
0
|
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter |
|
351
|
819
|
| Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar |
|
-445 935
|
0
|
| Räntekostnader och liknande resultatposter |
|
-8 884
|
-1
|
|
-340 836
|
818
|
|
|
1 399 337
|
2 795 264
|
|
|
| Skatt på årets resultat |
|
-367 162
|
-589 942
|
|
|
1 032 175
|
2 205 322
|
|
|
Not |
2023-12-31 |
2022-12-31 |
|
|
|
|
| Inventarier, verktyg och installationer |
3 |
216 667
|
202 619
|
|
216 667
|
202 619
|
|
| Andelar i intresseföretag |
4 |
323 000
|
323 000
|
| Andra långfristiga värdepappersinnehav |
5 |
62 697
|
1 325 000
|
|
385 697
|
1 648 000
|
|
|
602 364
|
1 850 619
|
|
|
|
| Kundfordringar |
|
2 237 738
|
1 498 459
|
| Fordringar hos koncernföretag |
|
1 000
|
0
|
| Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag |
|
639 500
|
1 239 500
|
| Övriga fordringar |
|
10
|
9 746
|
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
|
234 401
|
236 114
|
|
3 112 649
|
2 983 819
|
|
|
|
|
| Kassa och bank |
|
1 052 392
|
1 051 070
|
|
1 052 392
|
1 051 070
|
|
|
4 165 041
|
4 034 889
|
|
|
4 767 405
|
5 885 508
|
|
|
Not |
2023-12-31 |
2022-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Aktiekapital |
|
25 000
|
25 000
|
|
25 000
|
25 000
|
|
|
|
|
| Balanserat resultat |
|
1 470 803
|
865 481
|
| Årets resultat |
|
1 032 175
|
2 205 322
|
|
2 502 978
|
3 070 803
|
|
|
2 527 978
|
3 095 803
|
|
|
|
|
|
| Förskott från kunder |
|
3 415
|
0
|
| Leverantörsskulder |
|
380 260
|
74 221
|
| Skatteskulder |
|
287 671
|
835 313
|
| Övriga skulder |
|
1 454 079
|
1 075 160
|
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
|
114 002
|
805 011
|
|
2 239 427
|
2 789 705
|
|
|
4 767 405
|
5 885 508
|
|
|
|
Not 1
|
Redovisnings- och värderingsprinciper |
|
|
|
|
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.
|
|
Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
Tillämpade avskrivningstider: |
|
Antal år |
|
|
Inventarier, verktyg och installationer
|
|
5
|
|
Medelantal anställda |
|
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda |
|
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. |
|
|
Medelantal anställda har varit |
10,00
|
7,00
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
273 359
|
61 008
|
|
Inköp |
0
|
212 351
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
84 000
|
0
|
|
357 359
|
273 359
|
|
Ingående avskrivningar |
-70 740
|
-16 069
|
|
Årets avskrivningar |
-69 952
|
-54 671
|
|
-140 692
|
-70 740
|
|
216 667
|
202 619
|
|
Företag |
|
Antal /Kapital- |
Redovisat |
Redovisat |
|
Organisationsnummer |
Säte |
andel % |
värde |
värde |
|
Tuve 10:63 AB
|
|
125
|
323 000
|
323 000
|
|
559379-1477
|
Göteborg
|
50
%
|
|
|
|
|
|
|
323 000 |
323 000 |
|
Ingående anskaffningsvärden |
1 325 000
|
2 030 000
|
|
Inköp |
55 000
|
0
|
|
Försäljningar |
-985 000
|
-720 000
|
|
Omklassificeringar |
113 632
|
0
|
|
508 632
|
1 325 000
|
|
Ingående nedskrivningar |
0
|
|
|
Årets nedskrivningar |
-445 935
|
0
|
|
-445 935
|
0
|
|
62 697
|
1 325 000
|
|
Bolaget är helägt dotterbolag till Villcon Group AB, Org. nr 559406-0591, säte Västra Götalands län, Göteborg kommun.
|
|
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
|
|
|
| Vår revisionsberättelse har lämnats den 17 april 2024. |
|
Adact Revisorer & Konsulter AB
|
REVISIONSBERÄTTELSE
Till bolagsstämman i Villcon AB
, org.nr
559249-0485
Rapport om årsredovisningen
Uttalanden
Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Villcon AB för år 2023.
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Villcon ABs finansiella ställning per den 31 december 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.
Grund för uttalanden
Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Villcon AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Övriga upplysningar
Årsredovisningen för år 2022 har inte varit föremål för revision och någon revision av jämförelsetalen i årsredovisningen för år 2023 har därmed inte utförts.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.
Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.
Revisorns ansvar
Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.
Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:
• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.
• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.
• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.
• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.
• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.
Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar
Uttalanden
Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Villcon AB för år 2023 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.
Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Grund för uttalanden
Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Villcon AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.
Revisorns ansvar
Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:
• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.
Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.
Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.
Göteborg
2024-04-17
|
Adact Revisorer & Konsulter AB
|
