Årsredovisning för

Cereza Plegar AB

559247-4059

Räkenskapsåret

2022-10-01 - 2023-09-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-02-27.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Cereza Plegar AB, 559247-4059, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-10-01 - 2023-09-30.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget med säte i Stockholm registrerades 11 mars 2020. Bolaget äger och förvaltar aktier i Häggvik Invest Projektutveckling AB, 559176-0391, som bedriver fastighetsprojekt i Häggvik, Stockholm. Svenska Nyttobostäder AB (publ) kommer att äga och förvalta de färdigställda bostäderna. Bolaget har förbundit sig att investera i bostäderna när de färdigställts. Som säkerhet för förbindelsen har bolaget pantsatt sin kapitalförsäkring.

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Resterande del av bolagets direktinnehav av preferensaktier i Svenska Nyttobostäder AB har avyttrats under året. Även aktier i bolagets kapitalförsäkring som släppts från sin pantsättning har avyttrats och uttag har skett från kapitalförsäkringen. Bolagets kapitalförsäkring har skrivits ned till bedömt långsiktigt värde.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2022/2023	2021/2022	2020/2021
Rörelseresultat	-2	-2	-69
Resultat efter finansiella poster	-30 629	-8 220	33 737
Balansomslutning	33 470	80 514	90 389
Soliditet %	14,7	31,7	37,4

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	25 000	33 737 129	-8 219 688
Balanseras i ny räkning		-8 219 688	8 219 688
Erhållna aktieägartillskott		10 000 000
Årets resultat			-30 629 466
Utgående balans	25 000	35 517 441	-30 629 466

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	35 517 441
Årets resultat	-30 629 466
Medel att disponera	4 887 975

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	4 887 975
Summa	4 887 975

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-10-01 - 2023-09-30	2021-09-01 - 2022-09-30
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-1 974	-2 460
Summa rörelsens kostnader		-1 974	-2 460
Rörelseresultat		-1 974	-2 460
Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar		-28 266 705	-3 046 676
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		33 416	13 336
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 394 203	-5 183 888
Summa resultat från finansiella poster		-30 627 492	-8 217 228
Resultat efter finansiella poster		-30 629 466	-8 219 688
Resultat före skatt		-30 629 466	-8 219 688
Årets resultat		-30 629 466	-8 219 688

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-09-30	2022-09-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	2	28 300 000	42 119 148
Andra långfristiga fordringar	3	4 393 186	37 481 350
Summa finansiella anläggningstillgångar		32 693 186	79 600 498
Summa anläggningstillgångar		32 693 186	79 600 498
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		666 797	666 797
Upplupna intäkter		46 675	13 336
Summa kortfristiga fordringar		713 472	680 133
Kassa och bank
Bank		63 730	233 335
Summa kassa och bank		63 730	233 335
Summa omsättningstillgångar		777 202	913 468
SUMMA TILLGÅNGAR		33 470 388	80 513 966

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-09-30	2022-09-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital	4
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Summa bundet eget kapital		25 000	25 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		35 517 441	33 737 129
Årets resultat		-30 629 466	-8 219 688
Summa fritt eget kapital		4 887 975	25 517 441
Summa eget kapital		4 912 975	25 542 441
Kortfristiga skulder
Övriga skulder	6	27 540 413	54 116 000
Upplupna kostnader		1 017 000	855 525
Summa kortfristiga skulder		28 557 413	54 971 525
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		33 470 388	80 513 966

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Ränta och utdelning

Intäkt redovisas när de ekonomiska fördelarna som är förknippade med transaktionen sannolikt kommer att tillfalla företaget samt när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Skatter

Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.

Nedskrivningar av anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på nedskrivningsbehov i någon av de finansiella anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående. Nedskrivningsbehovet prövas individuellt för aktier och andelar och övriga enskilda finansiella anläggningstillgångar som är väsentliga.

Finansiella instrument

Finansiella instrument redovisas i enlighet med reglerna i K3 kapitel 11, vilket innebär att värdering sker utifrån anskaffningsvärde. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, övriga fordringar och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Andra långfristiga värdepappersinnehav består av aktier. Innehavet innehas på lång sikt. Tillgångar ingående i posten redovisas till anskaffningsvärde. Låneskulder redovisas till anskaffningsvärde.

Not 2 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-09-30	2022-09-30
Ingående anskaffningsvärden	64 915 600	53 515 900
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	0	20 972 500
Försäljningar	-11 399 700	-9 572 800
Utgående anskaffningsvärden	53 515 900	64 915 600
Ingående nedskrivningar	-22 796 452	0
Förändring av nedskrivningar
Återförda nedskrivningar	1 823 952	0
Årets nedskrivningar	-4 243 400	-22 796 452
Utgående nedskrivningar	-25 215 900	-22 796 452
Redovisat värde	28 300 000	42 119 148

Not 3 Andra långfristiga fordringar

	2023-09-30	2022-09-30
Ingående anskaffningsvärden	37 481 350	36 865 550
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	0	615 800
Reglerade fordringar	-12 929 356	0
Utgående anskaffningsvärden	24 551 994	37 481 350
Förändring av nedskrivningar
Årets nedskrivningar	-20 158 808	0
Utgående nedskrivningar	-20 158 808	0
Redovisat värde	4 393 186	37 481 350

Kommentar till not

Det finns ingen förpliktelse som kräver avsättning kopplad till kapitalförsäkringen.

Not 4 Villkorat aktieägartillskott

Villkorade aktieägartillskott uppgår till 10.000.000 kr (f å 0).

Not 5 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-09-30	2022-09-30
Andra ställda säkerheter	4 393 186	37 481 350

Not 6 Övriga upplysningar till balansräkningen

Avser skulder som upptogs i samband med förvärv av aktierna i Häggvik Invest Projektutveckling AB, 559176-0391 samt skulder i samband med finansiering av löpande kostnader.