Årsredovisning för

NPSI AB

559235-1398

Räkenskapsåret

2022-01-01 - 2022-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	7

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-07-14.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för NPSI AB, 559235-1398, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01 - 2022-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget med säte i Härryda kommun, ska ha till föremål för sin verksamhet att, direkt eller indirekt, äga och förvalta hållbara och innovativa bolag (portföljbolag) i syfte att utveckla dessa, fast och lös egendom, samt därmed förenlig verksamhet.

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2022	2021	2020
Resultat efter finansiella poster	-1 411 369	-5 259 193	5 898 912
Soliditet %	24,9	29	99,8

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	25 000	12 810 945	-5 259 193
Balanseras i ny räkning		-5 259 193	5 259 193
Årets resultat			-1 411 369
Belopp vid årets utgång	25 000	7 551 752	-1 411 369

Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande står följande medel:

Belopp i kr


Balanserat resultat	7 551 752
Årets resultat	-1 411 369
Summa	6 140 383

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:


Utdelning
Balanseras i ny räkning	6 140 383
Summa	6 140 383

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-121 833	-145 728
Summa rörelsekostnader		-121 833	-145 728
Rörelseresultat		-121 833	-145 728
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		0	-5 117 725
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		742	4 260
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar		-1 290 258	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-20	0
Summa finansiella poster		-1 289 536	-5 113 465
Resultat efter finansiella poster		-1 411 369	-5 259 193
Resultat före skatt		-1 411 369	-5 259 193
Årets resultat		-1 411 369	-5 259 193

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	2	17 925 700	17 925 700
Andra långfristiga fordringar	3	6 690 616	7 980 874
Summa finansiella anläggningstillgångar		24 616 316	25 906 574
Summa anläggningstillgångar		24 616 316	25 906 574
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		30 000	30 000
Summa kortfristiga fordringar		30 000	30 000
Kassa och bank
Kassa och bank		107 828	213 939
Summa kassa och bank		107 828	213 939
Summa omsättningstillgångar		137 828	243 939
SUMMA TILLGÅNGAR		24 754 144	26 150 513

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
Summa bundet eget kapital		25 000	25 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		7 551 752	12 810 945
Årets resultat		-1 411 369	-5 259 193
Summa fritt eget kapital		6 140 383	7 551 752
Summa eget kapital		6 165 383	7 576 752
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		61 874	61 874
Övriga skulder		18 511 887	18 511 887
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		15 000	0
Summa kortfristiga skulder		18 588 761	18 573 761
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		24 754 144	26 150 513

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och har tagit vägledning av Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Vid beräkning av resultat på försäljning av aktieportföljer använder vi oss av först-in och först-ut metoden.

Definition av nyckeltal

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100% - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver) ) / Totala tillgångar

Not 2 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	17 925 700	7 595 700
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp		12 274 000
Försäljningar		-1 944 000
Utgående anskaffningsvärden	17 925 700	17 925 700
Redovisat värde	17 925 700	17 925 700

Not 3 Andra långfristiga fordringar

	2022-12-31	2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden	14 500 000	2 000 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Årets lämnade lån		12 500 000
Utgående anskaffningsvärden	14 500 000	14 500 000
Ingående nedskrivningar	-6 519 126
Förändring av nedskrivningar
Årets nedskrivningar	-1 290 258	-6 519 126
Utgående nedskrivningar	-7 809 384	-6 519 126
Redovisat värde	6 690 616	7 980 874

Kapitalförsäkering hos Nordnet har inbetalats med 2.000.000 kr under 2020 och 12.500.000 kr under 2021. Nedskrivning har verkställts med 1.290.258 kr enär marknadsvärdet per 31 december 2022 om 6.690.616 kr anses påverkas långsiktigt.

Not 4 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Efter räkenskapsårets utgång har NPSI AB förvärvat minoritetsposter i ett fyrtiotal aktiebolag som tidigare har administrerats av CBC Holding AB, som sedermera försatts i konkurs. Förvärvet har innefattat samtliga aktieposter som CBC Holding AB och dess koncernbolag har ägt. Utöver investeringssyfte, har syftet med förvärvet också varit att göra ett försök att rädda värden i de aktuella bolagen, vars övriga aktieägare i många fall utgörs av aktieägare som också investerat i Norberg & Partners-sfären, som NPSI:s ägare grundat och alltjämt driver och investerar i. För närvarande har NPSI AB lyckats överta kontrollen i tretton av bolagen ifråga, som har ett kapitalbehov på både kort och lång sikt som kommer att behöva säkerställas genom kapitaltillskott för finansiering av uppkomna och löpande kostnader. NPSI AB utvärderar alltjämt möjligheten att överta administrationen i övriga bolag och har avstått från vidare åtgärder i ett antal av bolagen som försatts i likvidation eller konkurs, har omfattande skulder, obekräftade tillgångar eller då NPSI AB inte förmått inhämta erforderliga fullmakter från övriga aktieägare.