Årsredovisning
för
Räkenskapsåret
2024
Fastställelseintyg
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
1 (13) |
|
|
|
|
|
Styrelsen för Aroskastellet AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024.
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Förvaltningsberättelse
Företaget har sitt säte i
|
Ägarförhållanden |
|||
|---|---|---|---|
|
Namn |
Antal aktier |
Antal röster |
|
|
Saltsjön Moder AB |
500 |
500 |
|
|
Flerårsöversikt (Tkr) |
2024 |
2023 |
2022 |
2021 |
2019/20 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Nettoomsättning |
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
- |
|
|
|
- |
|
Soliditet (%) |
|
|
|
|
|
|
Justerad soliditet (%) |
18 |
26 |
25 |
43 |
35 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
2 (13) |
|
|
|
|
|
Förändringar i eget kapital
|
|
Aktie- |
Uppskriv- |
Balanserat |
Årets |
Totalt |
|
|
kapital |
ningsfond |
resultat |
resultat |
|
|
Belopp vid årets ingång |
|
|
|
|
|
|
Disposition enligt beslut |
|
|
|
|
|
|
Balanseras i ny räkning |
|
|
|
- |
|
|
Årets avskrivning |
|
-338 988 |
338 988 |
|
0 |
|
Avyttring uppskriven |
|
-8 643 499 |
8 643 499 |
|
0 |
|
Årets resultat |
|
|
|
- |
- |
|
Belopp vid årets utgång |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| balanserad vinst |
| återfört från uppskrivningsfond | 8 982 487 |
| årets förlust | - |
disponeras så att
| i ny räkning överföres |
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
|
|
3 (13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultaträkning |
Not |
2024-01-01 -2024-12-31 |
2023-01-01 -2023-12-31 |
|
|
Rörelsens intäkter |
|
|
|
|
|
|
Hyresintäkter |
|
|
|
|
|
|
Övriga rörelseintäkter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rörelsens kostnader |
|
|
|
|
|
|
Fastighetskostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Övriga externa kostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar |
|
- |
|
- |
|
|
Övriga rörelsekostnader |
2 |
- |
|
|
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
Rörelseresultat |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultat från finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter |
|
|
|
|
|
|
Räntekostnader och liknande resultatposter |
|
- |
|
- |
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
Resultat efter finansiella poster |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bokslutsdispositioner |
|
|
|
- |
|
|
Resultat före skatt |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat |
3 |
|
|
- |
|
|
Årets resultat |
|
- |
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
|
|
4 (13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning |
Not |
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Förvaltningsfastigheter |
4 |
|
|
|
|
|
Inventarier, verktyg och installationer |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Fordringar hos koncernföretag |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Summa anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Kundfordringar |
|
|
|
|
|
|
Fordringar hos koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Övriga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Summa omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
|
|
5 (13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning |
Not |
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Aktiekapital |
|
|
|
|
|
|
Uppskrivningsfond |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Balanserad vinst eller förlust |
|
|
|
|
|
|
Årets resultat |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Summa eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avsättningar |
|
|
|
|
|
|
Uppskjuten skatteskuld |
9, 10 |
|
|
|
|
|
Summa avsättningar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Långfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till kreditinstitut |
11 |
|
|
|
|
|
Skulder till koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda |
|
|
|
|
|
|
Övriga skulder |
|
|
|
|
|
|
Summa långfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till kreditinstitut |
|
|
|
|
|
|
Leverantörsskulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Aktuella skatteskulder |
|
|
|
|
|
|
Övriga skulder |
|
|
|
|
|
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
12 |
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
|
|
6 (13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassaflödesanalys |
Not |
2024-01-01 -2024-12-31 |
2023-01-01 -2023-12-31 |
|
|
Den löpande verksamheten |
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
|
- |
|
|
|
|
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet |
13 |
|
|
|
|
|
Betald skatt |
|
- |
|
|
|
|
Kassaflöde från den löpande verksamheten före |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet |
|
|
|
|
|
|
Förändring av kundfordringar |
|
|
|
- |
|
|
Förändring av kortfristiga fordringar |
|
- |
|
|
|
|
Förändring av leverantörsskulder |
|
|
|
- |
|
|
Förändring av kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
Kassaflöde från den löpande verksamheten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringsverksamheten |
|
|
|
|
|
|
Investeringar i materiella anläggningstillgångar |
|
- |
|
|
|
|
Försäljning av materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Investeringar i finansiella anläggningstillgångar |
|
- |
|
- |
|
|
Kassaflöde från investeringsverksamheten |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansieringsverksamheten |
|
|
|
|
|
|
Upptagna lån |
|
|
|
|
|
|
Amortering av lån |
|
- |
|
- |
|
|
Kassaflöde från finansieringsverksamheten |
|
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Årets kassaflöde |
|
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Likvida medel vid årets början |
|
|
|
|
|
|
Likvida medel vid årets början |
|
|
|
|
|
|
Likvida medel vid årets slut |
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
7 (13) |
|
|
|
|
|
Noter
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna upplysningar
Anläggningstillgångar
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
Komponentindelning
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.
Kvarvarande år för bolagets fyra fastigheter
| Stomme grund | 15-92 år |
| Stommkomponenter | 15-42 år |
| Värme sanitet | 15-42 år |
| El | 15-32 år |
| Fönster | 15-42 år |
| Ventilation | 15-17 år |
| Portar | 15-17 år |
| Styr o övervakn | 5- 7 år |
| Yttertak | 16-32 år |
| Restpost | 15-42 år |
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
8 (13) |
|
|
|
|
|
Nyckeltalsdefinitioner
Not 2 Övriga rörelsekostnader
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 855 314 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
9 (13) |
|
|
|
|
|
Not 3 Aktuell och uppskjuten skatt
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat |
|
|
|
|
Aktuell skatt |
|
|
|
|
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära |
- |
|
|
|
Totalt redovisad skatt |
- |
|
|
|
|
|
|
|
Avstämning av effektiv skatt
|
|
|
2024 |
|
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Procent |
Belopp |
Procent |
Belopp |
|
Redovisat resultat före skatt |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skatt enligt gällande skattesats |
|
|
|
- |
|
|
- |
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
Redovisad effektiv skatt |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
Not 4 Förvaltningsfastigheter
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
28 486 040 |
28 486 040 |
|
|
Inköp |
247 941 |
0 |
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
-3 123 325 |
0 |
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
25 610 656 |
28 486 040 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar |
-1 541 652 |
-1 035 156 |
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
811 255 |
0 |
|
|
Årets avskrivningar |
-637 483 |
-506 496 |
|
|
Utgående ackumulerade avskrivningar |
-1 367 880 |
-1 541 652 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående uppskrivningar |
25 975 698 |
26 471 251 |
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
-8 643 499 |
0 |
|
|
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp |
-498 862 |
-495 553 |
|
|
Utgående ackumulerade uppskrivningar |
16 833 337 |
25 975 698 |
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
41 076 113 |
52 920 086 |
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
10 (13) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Uppgifter om förvaltningsfastigheter |
|
|
|
|
Redovisat värde |
41 076 113 |
52 920 086 |
|
|
Verkligt värde |
48 450 000 |
73 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
Taxeringsvärden byggnader |
13 766 000 |
15 871 000 |
|
|
Taxeringsvärden mark |
6 978 000 |
8 328 000 |
|
|
|
20 744 000 |
24 199 000 |
|
|
|
|
|
|
Värdering av fastigheterna är gjord enligt direktavkastningsmetoden.
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar |
- |
- |
|
|
Årets avskrivningar |
- |
- |
|
|
Utgående ackumulerade avskrivningar |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 6 Fordringar hos koncernföretag
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Tillkommande fordringar |
|
|
|
|
Avgående fordringar |
|
- |
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Länsförsäkringar fastighetsförsäkring |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Upplupen intäkt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
11 (13) |
|
|
|
|
|
Not 8 Uppskrivningsfond
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Belopp vid årets ingång |
|
|
|
|
Avyttrad uppskriven tillgång |
-8 643 499 |
0 |
|
|
Avskrivning av uppskrivna tillgångar |
- |
- |
|
|
Belopp vid årets utgång |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 9 Uppskjuten skatteskuld
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Belopp vid årets ingång |
|
|
|
|
Årets avsättningar |
0 |
1 896 |
|
|
Under året återförda belopp |
-18 037 |
0 |
|
|
Minskning p g a avyttring fastighet |
-1 886 331 |
|
|
|
Belopp vid årets utgång |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 10 Uppskjuten skatt på temporära skillnader
|
Uppskjuten skatt på temporära skillnader |
|
2024-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Temporära skillnader
|
Uppskjuten skatteskuld |
Netto
|
|
Skattepliktiga temporära skillnader |
3 559 189 |
3 559 189 |
|
|
3 559 189 |
3 559 189 |
|
|
|
|
|
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Temporära skillnader
|
Uppskjuten skatteskuld |
Netto
|
|
Skattepliktiga temporära skillnader |
5 463 557 |
5 463 557 |
|
|
5 463 557 |
5 463 557 |
|
|
|
|
|
Förändring av uppskjuten skatt 2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Belopp vid årets ingång |
Redovisas i resultaträk. |
Belopp vid årets utgång |
|
Skattepliktiga temporära skillnader |
5 463 557 |
1 904 368 |
3 559 189 |
|
|
5 463 557 |
1 904 368 |
3 559 189 |
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
12 (13) |
|
|
|
|
|
Not 11 Skulder till kreditinstitut
Nedan framgår fördelning av långfristiga lån.
|
Långivare |
Lånebelopp 2024-12-31 |
Lånebelopp 2023-12-31 |
|
Länsförsäkringar |
33 600 000 |
42 457 500 |
|
|
33 600 000 |
42 457 500 |
|
|
|
|
|
Kortfristig del av långfristig skuld |
1 920 000 |
2 201 250 |
|
|
|
|
Skuld fem år efter balansdagen uppgår till: 24 000 000 (31 451 250)
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 13 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Avskrivningar |
|
|
|
|
Förlust vid försäljning av anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 14 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång.
Not 15 Ställda säkerheter
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fastighetsinteckningar |
26 400 000 |
45 900 000 |
|
|
|
26 400 000 |
45 900 000 |
|
|
|
|
|
|
|
Aroskastellet AB Org.nr 559231-5674 |
13 (13) |
|
|
|
|
|
Stockholm
Vår revisionsberättelse har lämnats