Årsredovisning för

Holmprop 03 AB

559230-2441

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-07-07.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 03 AB, 559230-2441, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget med säte i Stockholm förvaltar fastigheter i Ludvika. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	9 420	8 952	8 227	8 148
Rörelseresultat	5 663	4 575	2 565	4 398
Resultat efter finansiella poster	4 067	2 926	1 164	3 535
Balansomslutning	103 079	95 048	87 933	89 453
Soliditet %	18,6	12,1	5,3	5,2

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	11 180 574	250 903	-851
Balanseras i ny räkning			-851	851
Uppskrivning av anläggningstillgång		9 518 139
Skatteeffekt		-1 960 737
Årets resultat				121 520
Utgående balans	50 000	18 737 976	250 052	121 520

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	250 052
Årets resultat	121 520
Medel att disponera	371 572

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	371 572
Summa	371 572

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		9 420 198	8 952 415
Övriga rörelseintäkter		0	99 101
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		9 420 198	9 051 516
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-2 239 388	-2 958 868
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 518 139	-1 518 138
Summa rörelsens kostnader		-3 757 527	-4 477 006
Rörelseresultat		5 662 671	4 574 510
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		-65	97
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 595 474	-1 648 255
Summa resultat från finansiella poster		-1 595 539	-1 648 158
Resultat efter finansiella poster		4 067 132	2 926 352
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-3 500 000	-2 500 000
Summa bokslutsdispositioner		-3 500 000	-2 500 000
Resultat före skatt		567 132	426 352
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-445 612	-427 203
Summa skatter		-445 612	-427 203
Årets resultat		121 520	-851

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	102 000 000	94 000 000
Summa materiella anläggningstillgångar		102 000 000	94 000 000
Summa anläggningstillgångar		102 000 000	94 000 000
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		215 586	268 540
Övriga fordringar		411	180
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		168 043	138 480
Summa kortfristiga fordringar		384 040	407 200
Kassa och bank
Kassa och bank		694 722	640 738
Summa kassa och bank		694 722	640 738
Summa omsättningstillgångar		1 078 762	1 047 938
SUMMA TILLGÅNGAR		103 078 762	95 047 938

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	4	18 737 976	11 180 574
Summa bundet eget kapital		18 787 976	11 230 574
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		250 052	250 903
Årets resultat		121 520	-851
Summa fritt eget kapital		371 572	250 052
Summa eget kapital		19 159 548	11 480 626
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	5	4 810 702	2 862 280
Summa avsättningar		4 810 702	2 862 280
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	46 462 000	47 214 000
Skulder till koncernföretag		29 248 584	29 091 440
Summa långfristiga skulder		75 710 584	76 305 440
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		752 000	752 000
Leverantörsskulder		10 922	126 221
Aktuella skatteskulder		380 539	1 000 603
Övriga skulder		235 476	238 069
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 018 991	2 282 699
Summa kortfristiga skulder		3 397 928	4 399 592
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		103 078 762	95 047 938

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Kommentar

För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Not 2 Skatt på årets resultat

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-457 927	-439 519
Summa	-457 927	-439 519
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	12 315	12 316
Summa	12 315	12 316
Summa	-445 612	-427 203

Not 3 Byggnader och mark

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	84 788 155	84 788 155
Utgående anskaffningsvärden	84 788 155	84 788 155
Ingående avskrivningar	-4 869 482	-3 351 344
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-1 518 139	-1 518 138
Utgående avskrivningar	-6 387 621	-4 869 482
Ingående uppskrivningar	14 081 327	5 526 912
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	9 518 139	8 554 415
Utgående uppskrivningar	23 599 466	14 081 327
Redovisat värde	102 000 000	94 000 000

Kommentar till not

Varav mark: 35 469 808 kr

Not 4 Uppskrivningsfond

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående balans	11 180 574	4 388 368
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	7 557 402	6 792 206
Utgående balans	18 737 976	11 180 574

Not 5 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2024-12-31		2023-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
ByggnadByggnad	246 543	50 788	186 760	38 473
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		50 788		38 473

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2024-12-31		2023-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
MarkMark	23 599 466	4 861 490	14 081 327	2 900 753
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		4 861 490		2 900 753

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	43 454 000	44 206 000

Not 7 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2024-12-31	2023-12-31
Fastighetsinteckningar	51 000 000	51 000 000

Not 8 Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster

Typ av tillgång, avsättning eller skuld	Typ av balanspost	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut		46 462 000	47 214 000
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut		752 000	752 000