Årsredovisning för

Holmprop 03 AB

559230-2441

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-02.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 03 AB, 559230-2441, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget med säte i Stockholm förvaltar fastigheter i Ludvika. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2023	2022	2021
Nettoomsättning	8 952	8 227	8 148
Rörelseresultat	4 575	2 565	4 398
Resultat efter finansiella poster	2 926	1 164	3 535
Balansomslutning	95 048	87 933	89 453
Soliditet %	12,1	5,3	5,2

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	4 388 368	177 854	73 049
Balanseras i ny räkning			73 049	-73 049
Uppskrivning av anläggningstillgång		6 792 206
Årets resultat				-851
Utgående balans	50 000	11 180 574	250 903	-851

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	250 903
Årets resultat	-851
Medel att disponera	250 052

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	250 052
Summa	250 052

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		8 952 415	8 227 233
Övriga rörelseintäkter		99 101	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		9 051 516	8 227 233
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-2 958 868	-4 144 430
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 518 138	-1 518 139
Summa rörelsens kostnader		-4 477 006	-5 662 569
Rörelseresultat		4 574 510	2 564 664
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		97	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 648 255	-1 401 120
Summa resultat från finansiella poster		-1 648 158	-1 401 120
Resultat efter finansiella poster		2 926 352	1 163 544
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-2 500 000	-600 000
Summa bokslutsdispositioner		-2 500 000	-600 000
Resultat före skatt		426 352	563 544
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-427 203	-490 495
Summa skatter		-427 203	-490 495
Årets resultat		-851	73 049

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	94 000 000	86 963 723
Summa materiella anläggningstillgångar		94 000 000	86 963 723
Summa anläggningstillgångar		94 000 000	86 963 723
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		268 540	332 666
Övriga fordringar		180	56
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		138 480	122 965
Summa kortfristiga fordringar		407 200	455 687
Kassa och bank
Kassa och bank		640 738	513 917
Summa kassa och bank		640 738	513 917
Summa omsättningstillgångar		1 047 938	969 604
SUMMA TILLGÅNGAR		95 047 938	87 933 327

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	4	11 180 574	4 388 368
Summa bundet eget kapital		11 230 574	4 438 368
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		250 903	177 854
Årets resultat		-851	73 049
Summa fritt eget kapital		250 052	250 903
Summa eget kapital		11 480 626	4 689 271
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	5	2 862 280	1 112 387
Summa avsättningar		2 862 280	1 112 387
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	47 214 000	47 966 000
Skulder till koncernföretag		29 091 440	29 186 030
Summa långfristiga skulder		76 305 440	77 152 030
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		752 000	752 000
Leverantörsskulder		126 221	101 588
Aktuella skatteskulder		1 000 603	998 376
Övriga skulder		238 069	219 864
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 282 699	2 907 811
Summa kortfristiga skulder		4 399 592	4 979 639
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		95 047 938	87 933 327

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Kommentar

För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Not 2 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-439 519	-386 136
Justering avseende tidigare år		-116 674
Summa	-439 519	-502 810
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	12 316	12 315
Summa	12 316	12 315
Summa	-427 203	-490 495

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	84 788 155	84 788 155
Utgående anskaffningsvärden	84 788 155	84 788 155
Ingående avskrivningar	-3 351 344	-1 833 205
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-1 518 138	-1 518 139
Utgående avskrivningar	-4 869 482	-3 351 344
Ingående uppskrivningar	5 526 912	5 526 912
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	8 554 415
Utgående uppskrivningar	14 081 327	5 526 912
Redovisat värde	94 000 000	86 963 723

Kommentar till not

Varav mark: 25 951 669

Not 4 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	4 388 368	5 526 912
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	6 792 206
Omklassificering		-1 138 544
Utgående balans	11 180 574	4 388 368

Not 5 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
ByggnadByggnad	186 760	38 473	126 978	26 157
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		38 473		26 157

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
MarkMark	14 081 327	2 900 753	5 526 912	1 138 544
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		2 900 753		1 138 544

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	44 206 000	44 958 000

Not 7 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Fastighetsinteckningar	51 000 000	51 000 000

Not 8 Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster

Typ av tillgång, avsättning eller skuld	Typ av balanspost	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut		47 214 000	47 966 000
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut		752 000	752 000