Årsredovisning för

Holmprop 05 AB

559230-2417

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-02.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 05 AB, 559230-2417, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget med säte i Stockholm bedriver fastighetsförvaltning i Ludvika. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2023	2022	2021
Nettoomsättning	1 848	1 464	1 446
Rörelseresultat	266	69	322
Resultat efter finansiella poster	7	-153	185
Balansomslutning	12 072	12 314	12 430
Soliditet %	13,5	13,2	13,3

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	1 634 640	-25 497	-33 991
Balanseras i ny räkning			-33 991	33 991
Årets resultat				5 678
Utgående balans	50 000	1 634 640	-59 488	5 678

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	-59 488
Årets resultat	5 678
Medel att disponera	-53 810

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	-53 810
Summa	-53 810

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 847 846	1 463 870
Övriga rörelseintäkter		12 307	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		1 860 153	1 463 870
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-1 382 090	-1 183 711
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-212 044	-211 267
Summa rörelsens kostnader		-1 594 134	-1 394 978
Rörelseresultat		266 019	68 892
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		53	1
Räntekostnader och liknande resultatposter		-258 862	-221 680
Summa resultat från finansiella poster		-258 809	-221 679
Resultat efter finansiella poster		7 210	-152 787
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		0	110 000
Summa bokslutsdispositioner		0	110 000
Resultat före skatt		7 210	-42 787
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-1 532	8 796
Summa skatter		-1 532	8 796
Årets resultat		5 678	-33 991

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	11 866 199	12 077 466
Inventarier, verktyg och installationer	4	45 845	0
Summa materiella anläggningstillgångar		11 912 044	12 077 466
Summa anläggningstillgångar		11 912 044	12 077 466
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		44 968	63 660
Övriga fordringar		1	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		43 517	40 328
Summa kortfristiga fordringar		88 486	103 988
Kassa och bank
Kassa och bank		71 803	132 391
Summa kassa och bank		71 803	132 391
Summa omsättningstillgångar		160 289	236 379
SUMMA TILLGÅNGAR		12 072 333	12 313 845

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	5	1 634 640	1 634 640
Summa bundet eget kapital		1 684 640	1 684 640
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-59 488	-25 497
Årets resultat		5 678	-33 991
Summa fritt eget kapital		-53 810	-59 488
Summa eget kapital		1 630 830	1 625 152
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	6	394 117	403 511
Summa avsättningar		394 117	403 511
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7,9	7 377 000	7 537 000
Skulder till koncernföretag		2 205 008	2 146 772
Summa långfristiga skulder		9 582 008	9 683 772
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	9	160 000	160 000
Leverantörsskulder		60 592	68 780
Aktuella skatteskulder		33 189	31 927
Övriga skulder		699	0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		210 898	340 703
Summa kortfristiga skulder		465 378	601 410
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		12 072 333	12 313 845

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnader när de uppkommer. För byggnaden har skillnaden i förbrukningen av betydande komponenter bedömts vara väsentlig. Dessa tillgångar har därför delats upp i komponenter vilka skrivs av separat. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 40 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 40 år -Fönster 50 år -Restpost 50 år

Not 2 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-10 926	-599
Summa	-10 926	-599
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	9 394	9 395
Summa	9 394	9 395
Summa	-1 532	8 796

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	10 484 945	10 484 945
Utgående anskaffningsvärden	10 484 945	10 484 945
Ingående avskrivningar	-466 219	-254 952
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-211 267	-211 267
Utgående avskrivningar	-677 486	-466 219
Ingående uppskrivningar	2 058 740	2 058 740
Utgående uppskrivningar	2 058 740	2 058 740
Redovisat värde	11 866 199	12 077 466

Kommentar till not

Varav mark 4 260 578

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	46 622
Utgående anskaffningsvärden	46 622
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-777
Utgående avskrivningar	-777
Redovisat värde	45 845

Not 5 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	1 634 640	2 058 740
Förändringar av uppskrivningsfond
Ianspråktaget för fondemission		-424 100
Utgående balans	1 634 640	1 634 640

Not 6 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
ByggnadByggnad	145 552	29 984	99 947	20 589
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		29 984		20 589

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
MarkMark	2 058 740	-424 100	2 058 740	-424 100
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		-424 100		-424 100

Not 7 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	6 737 000	6 897 000

Not 8 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Fastighetsinteckningar	8 100 000	8 100 000

Not 9 Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster

Typ av tillgång, avsättning eller skuld	Typ av balanspost	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	LångfristigLångfristig	7 377 000	7 537 000
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	KortfristigKortfristig	160 000	160 000