559204-4043 ITENA AB - Årsredovisning

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

1 (8)

Styrelsen och verkställande direktören för ITENA AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

ITENA AB utgör ett företagscenter inom franchisekedjan Dialect. Bolaget är beläget i Halmstad och
sedan 2019 delägare i Dialect Group AB, den nya centrala franchisegivaren för varumärket Dialect.

Dialect

Dialect levererar it- och telekommunikation och hittar alltid de bästa lösningarna för att göra det enkelt
att arbeta smart. Vi ser till att allt kan fungera ihop - oavsett tid, plats och lösning. Utöver våra
integrerade lösningar erbjuder vi ett brett utbud av produkter och tjänster. Lösningarna innefattar bland
annat mobil- och telefoni, dokument- och datatjänster, mötestjänster, installation och support. Med stort
engagemang och brett kunnande kan vi ta ansvar för helheten. Vi står också oberoende av marknadens
leverantörer och operatörer.

Företaget har sitt säte i Halmstad.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolaget har under året fortsatt låna ut pengar till ett bolag i samma ägarsfär som innehar fastigheten där
bolagets verksamhet bedrivs.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
					(8 mån)
Nettoomsättning	17 473	16 106	15 906	12 415	6 266
Resultat efter finansiella poster	1 249	773	1 133	821	816
Soliditet (%)	36,0	42,2	33,5	26,6	16,2

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	1 660 381	416 994	2 127 375
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		416 994	-416 994	0
Årets resultat			651 143	651 143
Belopp vid årets utgång	50 000	2 077 375	651 143	2 778 518

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

2 (8)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

2 077 375

årets vinst

651 143

2 728 518

disponeras så att

Utdelning enligt extra bolagsstämma 2024-01-10

1 448 400

i ny räkning överföres

1 280 118

2 728 518

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

3 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		17 472 999	16 105 563
Övriga rörelseintäkter		0	16 651
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		17 472 999	16 122 214

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-9 175 158	-8 735 903
Övriga externa kostnader		-3 748 017	-2 563 078
Personalkostnader	2	-3 266 638	-3 875 629
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-167 091	-167 091
Övriga rörelsekostnader		-111	0
Summa rörelsekostnader		-16 357 015	-15 341 701
Rörelseresultat		1 115 984	780 513

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		140 659	514
Räntekostnader och liknande resultatposter		-7 443	-7 743
Summa finansiella poster		133 216	-7 229
Resultat efter finansiella poster		1 249 200	773 284

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		-360 000	-220 000
Summa bokslutsdispositioner		-360 000	-220 000
Resultat före skatt		889 200	553 284

Skatter
Skatt på årets resultat		-238 057	-136 290
Årets resultat		651 143	416 994

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill	3	57 190	212 654
Summa immateriella anläggningstillgångar		57 190	212 654

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	24 225	35 853
Summa materiella anläggningstillgångar		24 225	35 853

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	263 056	263 056
Andra långfristiga fordringar	6	5 451 000	1 200 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		5 714 056	1 463 056
Summa anläggningstillgångar		5 795 471	1 711 563

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Färdiga varor och handelsvaror		216 972	392 601
Summa varulager		216 972	392 601

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 222 963	1 830 291
Övriga fordringar		66 653	94 152
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 729 198	1 377 890
Summa kortfristiga fordringar		4 018 814	3 302 333

Kassa och bank
Kassa och bank		338 612	1 231 682
Summa kassa och bank		338 612	1 231 682
Summa omsättningstillgångar		4 574 398	4 926 616

SUMMA TILLGÅNGAR		10 369 869	6 638 179

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

5 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	50 000	50 000
Summa bundet eget kapital	50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	2 077 375	1 660 381
Årets resultat	651 143	416 994
Summa fritt eget kapital	2 728 518	2 077 375
Summa eget kapital	2 778 518	2 127 375

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	1 205 000	845 000
Summa obeskattade reserver	1 205 000	845 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	2 117 148	1 365 361
Skatteskulder	50 441	15 512
Övriga skulder	2 699 010	690 495
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	1 519 752	1 594 436
Summa kortfristiga skulder	6 386 351	3 665 804

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	10 369 869	6 638 179

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Immateriella anläggningstillgångar

Goodwill	5 år

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Not 2 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	5	7

Not 3 Goodwill

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	777 317	777 317
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	777 317	777 317

Ingående avskrivningar	-564 663	-409 200
Årets avskrivningar	-155 463	-155 463
Utgående ackumulerade avskrivningar	-720 126	-564 663

Utgående redovisat värde	57 191	212 654

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	58 140	58 140
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	58 140	58 140

Ingående avskrivningar	-22 287	-10 659
Årets avskrivningar	-11 628	-11 628
Utgående ackumulerade avskrivningar	-33 915	-22 287

Utgående redovisat värde	24 225	35 853

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

7 (8)

Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	263 056	251 700
Inköp	0	11 356
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	263 056	263 056

Utgående redovisat värde	263 056	263 056

Posten avser aktier i Dialect Group AB, 559184-3999.

Not 6 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 200 000	0
Tillkommande fordringar	4 251 000	1 200 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	5 451 000	1 200 000

Utgående redovisat värde	5 451 000	1 200 000

ITENA AB

Org.nr 559204-4043

8 (8)

Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget har efter årets slut öppnat kontor i Varberg.

Not 8 Rapport om årsbokslutet

Rapport om årsbokslutet enligt Rex - Svensk standard för redovisningsuppdrag har upprättats av Srf
Auktoriserad Redovisningskonsult:

Jenny Palm, Besmarter Ekonomi AB

Min revisionsberättelse har lämnats 2024-06-24