Årsredovisning för

Holmprop 04 AB

559196-3680

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-02.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmprop 04 AB, 559196-3680, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Företaget med säte i Stockholm bedriver fastighetsförvaltning i Ludvika. Företaget är ett helägt dotterbolag till Holmsund Property AB, org nr 559051-9038 med säte i Stockholm. Holmsund Property AB ingår i en koncern där Holmsund Invest AB, org nr 556531-8614 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	11 659	10 337	10 092	2 238
Rörelseresultat	2 917	2 005	3 455	964
Resultat efter finansiella poster	404	-134	2 138	677
Balansomslutning	130 929	133 606	136 073	138 925
Soliditet %	10,2	9,9	10,1	10,1

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	50 000	13 887 160	-130 444	-547 157
Balanseras i ny räkning			-547 157	547 157
Årets resultat				32 925
Utgående balans	50 000	13 887 160	-677 601	32 925

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	-677 601
Årets resultat	32 925
Medel att disponera	-644 676

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	-644 676
Summa	-644 676

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		11 658 965	10 336 572
Övriga rörelseintäkter		156 730	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		11 815 695	10 336 572
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-6 210 850	-5 644 424
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-2 687 572	-2 687 572
Summa rörelsens kostnader		-8 898 422	-8 331 996
Rörelseresultat		2 917 273	2 004 576
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		373	376
Räntekostnader och liknande resultatposter		-2 513 266	-2 139 069
Summa resultat från finansiella poster		-2 512 893	-2 138 693
Resultat efter finansiella poster		404 380	-134 117
Resultat före skatt		404 380	-134 117
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-371 455	-413 040
Summa skatter		-371 455	-413 040
Årets resultat		32 925	-547 157

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	129 937 284	132 624 856
Summa materiella anläggningstillgångar		129 937 284	132 624 856
Summa anläggningstillgångar		129 937 284	132 624 856
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		126 446	151 404
Fordringar hos koncernföretag		20 761	0
Övriga fordringar		0	55
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		154 758	139 888
Summa kortfristiga fordringar		301 965	291 347
Kassa och bank
Kassa och bank		689 835	689 730
Summa kassa och bank		689 835	689 730
Summa omsättningstillgångar		991 800	981 077
SUMMA TILLGÅNGAR		130 929 084	133 605 933

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Uppskrivningsfond	4	13 887 160	13 887 160
Summa bundet eget kapital		13 937 160	13 937 160
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-677 601	-130 444
Årets resultat		32 925	-547 157
Summa fritt eget kapital		-644 676	-677 601
Summa eget kapital		13 292 484	13 259 559
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	5	3 156 996	3 296 642
Summa avsättningar		3 156 996	3 296 642
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6	72 420 000	73 420 000
Skulder till koncernföretag		37 570 204	39 214 246
Summa långfristiga skulder		109 990 204	112 634 246
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 000 000	1 000 000
Leverantörsskulder		214 020	178 514
Aktuella skatteskulder		853 810	1 129 769
Övriga skulder		55 582	50 498
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 365 988	2 056 705
Summa kortfristiga skulder		4 489 400	4 415 486
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		130 929 084	133 605 933

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde.Följande nyttjandeperioder används:

Kommentar

Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme 100 år -Installationer, värme, el, VVS, ventilation mm 50 år -Yttre ytskikt, fasader, yttertak mm 50 år -Fönster 60 år -Restpost 60 år

Not 2 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	-501 401	-552 685
Justering avseende tidigare år	-9 700
Summa	-511 101	-552 685
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	139 646	139 645
Summa	139 646	139 645
Summa	-371 455	-413 040

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	121 065 060	121 065 060
Utgående anskaffningsvärden	121 065 060	121 065 060
Ingående avskrivningar	-5 930 330	-3 242 758
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-2 687 572	-2 687 572
Utgående avskrivningar	-8 617 902	-5 930 330
Ingående uppskrivningar	17 490 126	17 490 126
Utgående uppskrivningar	17 490 126	17 490 126
Redovisat värde	129 937 284	132 624 856

Kommentar till not

Varav mark 28 133 901

Not 4 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående balans	13 887 160	17 490 126
Förändringar av uppskrivningsfond
Omklassificering		-3 602 966
Utgående balans	13 887 160	13 887 160

Not 5 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
ByggnadByggnad	2 164 902	445 970	1 487 010	306 324
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		445 970		306 324

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
MarkMark	17 490 126	-3 602 966	17 490 126	-3 602 966
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		-3 602 966		-3 602 966

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut	68 420 000	69 420 000

Not 7 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Fastighetsinteckningar	78 000 400	78 000 400

Not 8 Tillgångar, avsättningar och skulder som avser flera poster

Typ av tillgång, avsättning eller skuld	Typ av balanspost	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut		72 420 000	73 420 000
Övriga skulder till kreditinstitutÖvriga skulder till kreditinstitut		1 000 000	1 000 000