Årsredovisning för Paytack AB (559182-3181)

Paytack AB
559182-31811 (9)

Årsredovisning

Paytack AB

Organisationsnummer: 559182-3181
Räkenskapsår: 2023-01-01 - 2023-12-31

Styrelsen avger följande årsredovisning.

Innehåll	Sida
Förvaltningsberättelse	2
Resultaträkning	4
Balansräkning	5
Noter	7

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Företagets säte: Stockholm

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Paytack AB
559182-31812 (9)

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver verksamhet inom utveckling och försäljning av programvarulösningar för lojalitets- och cashback-program, samt tillhandahållande av tjänster kopplade till programutveckling och relaterade aktiviteter.

Viktiga externa faktorer som påverkat företagets ställning och resultat

Under året fortsatte den dåliga ekonomiska miljön och minskade investeringar i tech startups att påverka företagets verksamhet och tillväxtplaner.

Speciella omständigheter som i särskild grad berör företaget

Företaget kunde inte nå sina finansieringsmål, vilket påverkade planerade marknadsförings- och försäljningsaktiviteter för att rulla ut produkten på marknaden.

Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Ultiro AB

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Väsentliga händelser efter periodens utgång

Bolaget förvärvades av Ultiro AB som planerar att lansera produkten på marknaden under 2024/2025.

Flerårsöversikt
	2023-01-01 -2023-12-31	2022-01-01 -2022-12-31	2021-01-01 -2021-12-31	-
Nettoomsättning (kr)	0	100 000	2 701
Resultat efter finansiella poster (kr)	-16 055	-5 509	-74 694
Balansomslutning (kr)	213 834	213 836	714 607
Soliditet (%)	32,7	33,2	9,6

Paytack AB
559182-31813 (9)

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Förändringar i eget kapital


	Aktie- kapital	Fond för utv.- utgifter	Balanserat resultat	Årets resultat	Summa
Belopp vid årets ingång	50 000	414 703	-313 453	-80 202	71 048
Balanseras i ny räkning			-80 202	80 202	0
Erhållna aktieägartillskott			14 909		14 909
Årets resultat				-16 055	-16 055
Belopp vid årets utgång	50 000	414 703	-378 746	-16 055	69 902

Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr):

Balanserat resultat		-378 746
Årets resultat		-16 055
Summa		-394 801

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr):

Balanseras i ny räkning		-394 801
Summa		-394 801

Paytack AB
559182-31814 (9)

Resultaträkning		moderföretagets resultaträkning
	Not	2023-01-01	2022-01-01
	1	2023-12-31	2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning	0	100 000
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.	0	100 000

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter	0	-90 170
Övriga externa kostnader	-13 531	-21 075
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	0	-500 000
Summa rörelsekostnader	-13 531	-611 245

Rörelseresultat	-13 531	-511 245

Resultat från finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag	0	505 736
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	3	0
Räntekostnader och liknande resultatposter	-2 527	0
Summa resultat från finansiella poster	-2 524	505 736

Resultat efter finansiella poster	-16 055	-5 509

Resultat före skatt				-16 055	-5 509
Årets resultat				-16 055	-5 509

Paytack AB
559182-31815 (9)

Balansräkning		moderföretagets balansräkning
	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR	1


Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	205 843	205 843
Summa immateriella anläggningstillgångar	205 843	205 843

Summa anläggningstillgångar				205 843	205 843

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar	7 976	7 976
Summa kortfristiga fordringar	7 976	7 976

Kassa och bank
Kassa och bank	15	17
Summa kassa och bank	15	17

Summa omsättningstillgångar	7 991	7 993

SUMMA TILLGÅNGAR	213 834	213 836

Paytack AB
559182-31816 (9)

Balansräkning
	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER	1

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital	50 000	50 000
Fond för utvecklingsutgifter	414 703	414 703
Summa bundet eget kapital	464 703	464 703

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	-378 746	-313 453
Årets resultat	-16 055	-80 202
Summa fritt eget kapital	-394 801	-393 655
Summa eget kapital	69 902	71 048

Långfristiga skulder
Obligationslån	150 000	150 000
Summa långfristiga skulder	150 000	150 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder	-15 960	-13 889
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	9 892	6 677
Summa kortfristiga skulder	-6 068	-7 212

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER				213 834	213 836

Paytack AB
559182-31817 (9)

Noter

Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Omräkning till redovisningsvaluta

Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet medan kursvinster och kursförluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster.

För säkring av tillgång eller skuld mot valutakursrisk används valutaterminer.

Intäkter

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd.

Offentliga bidrag

I de fall ingen framtida prestation för att erhålla bidraget krävs, intäktsredovisas offentliga bidrag då villkoren för att erhålla bidraget är uppfyllda. Offentliga bidrag värderas till det verkliga värdet av erhållits eller kommer att erhållas.

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla typer av ersättningar som koncernen lämnar till de anställda. Koncernens ersättningar innefattar bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättningar efter avslutad anställning (pensioner). Redovisning sker i takt med intjänandet. Ersättningar till anställda efter avslutad anställning avser avgiftsbestämda eller förmånsbestämda pensionsplaner. Som avgiftsbestämda planer klassificeras planer där fastställda avgifter betalas och det inte finns förpliktelser, vare sig legala eller informella, att betala något ytterligare, utöver dessa avgifter. Övriga planer klassificeras som förmånsbestämda pensionsplaner.

Låneutgifter

Låneutgifter för lånat kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår.

Paytack AB
559182-31818 (9)

Skatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar

Företaget tillämpar den s.k. aktiveringsmodellen avseende internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar. Metoden innebär att samtliga utgifter som uppfyller kriterierna i BFNAR 2012:1 aktiveras som immateriell anläggningstillgång och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod. En omföring från fritt eget kapital till fond för utvecklingavgifter inom bundet eget kapital görs för motsvarande belopp som aktiverats under året. Återföring från fonden till fritt eget kapital sker med motsvarande belopp som redovisade avskrivningar / nedskrivningar.

Redovisningsprinciper immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.

- Redovisningsprinciper för avskrivningar immateriella anläggningstillgångar

Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden.

Paytack AB
559182-31819 (9)

Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder.

- Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar

Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden.

Andelar i koncernföretag, intresseföretag, gemensamt styrda företag och företag som det finns ägarintresse i

Andelar i dotterföretag redovisas i enlighet med kapitel 9 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 § första stycket Årsredovisningslagen). Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i dotterföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultat räkningen om det kan antas att värdenedgången är bestående. Andelar i intresseföretag redovisas i enlighet med kapitel 14 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 a § Årsredovisningslagen). Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minsk- ning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i intresseföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultaträkningen om det kan antas att värdenedgången är bestående.

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition.

Förvaltningsberättelse

Resultaträkning

Balansräkning

Balansräkning

Noter