Å R S R E D O V I S N I N G
för
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB

Org.nr. 559179-5850

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-Underskrifter 15

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-10.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga och förvalta fastigheter.

Säte

Företagets säte är Sigtuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 8 845 357 9 369 780 9 772 203 8 568 456 8 946 045
Res. efter finansiella poster -2 368 244 24 363 1 313 183 -1 826 127 1 145 544
Soliditet (%) 30,49 10,05 9,37 8,3 7,9

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 7 089 795 740 936 7 930 731
Balanseras i ny räkning 740 936 -740 936 0
Erhållna aktieägartillskott 25 274 477 25 274 477
Årets resultat -1 214 796 -1 214 796
Belopp vid årets utgång 100 000 33 105 208 -1 214 796 31 990 412
Sida 2 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 33 105 208
årets förlust -1 214 796
31 890 412
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 31 890 412
31 890 412

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 8 845 357 9 369 780
Övriga rörelseintäkter 363 888 250 917
9 209 245 9 620 697

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -2 440 416 -2 724 634
Övriga externa kostnader 4 -1 142 640 -1 149 698
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -4 277 996 -3 927 825
-7 861 052 -7 802 157

Rörelseresultat 1 348 193 1 818 540

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 14 799 944
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 3 835 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -3 487 512 -1 506 453
Räntekostnader till koncernföretag -247 559 -288 668
-3 716 437 -1 794 177

Resultat efter finansiella poster -2 368 244 24 363

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -283 700 245 900
Erhållna koncernbidrag 1 541 521 0
1 257 821 245 900

Resultat före skatt -1 110 423 270 263
Skatt på årets resultat 5 -104 373 448 532
Övriga skatter 0 22 141

Årets resultat -1 214 796 740 936
Sida 4 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 6 104 408 589 96 690 253
Inventarier, verktyg och installationer 7 753 630 687 851
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 975 261 114 705
106 137 480 97 492 809

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 9 2 492 686 0
Uppskjuten skattefordran 10 510 659 340 816
3 003 345 340 816

Summa anläggningstillgångar 109 140 825 97 833 625

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 63 832 21 068
Fordringar hos koncernföretag 140 815 470 000
Aktuell skattefordran 660 172 762 383
Övriga fordringar 96 774 36 226
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 464 787 35 477
1 426 380 1 325 154

Kassa och bank
Kassa och bank 2 775 843 3 090 447
Summa kassa och bank 2 775 843 3 090 447

Summa omsättningstillgångar 4 202 223 4 415 601

SUMMA TILLGÅNGAR 113 343 048 102 249 226
Sida 5 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 33 105 208 7 089 795
Årets resultat -1 214 796 740 936
31 890 412 7 830 731

Summa eget kapital 31 990 412 7 930 731

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 3 237 800 2 954 100
Summa obeskattade reserver 3 237 800 2 954 100

Långfristiga skulder

 12
Skulder till kreditinstitut 71 250 000 73 050 000
Skulder till koncernföretag 0 13 475 418
Summa långfristiga skulder 71 250 000 86 525 418

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 1 800 000 1 800 000
Förskott från kunder 1 790 257 1 489 322
Leverantörsskulder 2 462 182 163 174
Skulder till koncernföretag 77 209 742 640
Övriga skulder 244 463 278 332
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 490 725 365 509
Summa kortfristiga skulder 6 864 836 4 838 977

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 113 343 048 102 249 226
Sida 6 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 1 348 193 1 818 540
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 4 277 997 3 927 824
Erhållen ränta m.m. 18 634 944
Erlagd ränta -3 735 071 -1 795 121
Betald inkomstskatt -172 005 -192 976
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 1 737 748 3 759 211

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -46 514 23 930
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -156 923 625 126
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 2 457 339 199 821
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -431 480 889 280
Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 560 170 5 497 368

Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 6 -11 824 612 -274 026
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 7 -122 795 -22 323
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 -975 261 -114 705
Årets lämnade lån till koncernföretag 9 -2 492 686 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -15 415 354 -411 054

Finansieringsverksamheten
Erhållna aktieägartillskott 25 274 477 0
Erhållna koncernbidrag 1 541 521 0
Amortering långfristiga lån -15 275 418 -2 740 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 11 540 580 -2 740 000

Förändring av likvida medel -314 604 2 346 314
Likvida medel vid årets början 3 090 447 744 133
Likvida medel vid årets slut 2 775 843 3 090 447
Sida 7 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde. Anskaffningsvärdet på företagets byggnader har fördelats på komponenter. Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs av tillgången/komponentens avskrivningsbara belopp över dess nyttjandeperiod och påbörjas när tillgången/komponenten tas i bruk. Avskrivning görs linjärt. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Förvaltningsfastigheter 15-100
Markanläggningar 20
Byggnadsinventarier 15-25
Inventarier 5
Sida 8 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Sida 9 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 8 223 093 9 369 780
Projektintäkter 622 264 0
8 845 357 9 369 780
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 21% 16,9%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 3,5% 24,1%
Not 4 Ersättning till revisorer 2023 2022

Revisionsarvode har vidarefakturerats bolaget i form av förvaltnings fee.

Sida 10 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 5 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt -274 216 -194 143
Uppskjuten skatt 169 843 642 675
Summa redovisad skatt -104 373 448 532

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt -1 110 423 270 263

Skattekostnad 20,60% (20,60%) 228 747 -55 674


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -366 -3
Ej skattepliktiga intäkter 3 049 194
Skattemässiga justeringar -491 862 -128 442
Schablonintäkt periodiseringsfond -11 806 -3 296
Tillägg på återförd periodiseringsfond -1 978 -6 922
Förändring Uppskjuten skatt 169 843 642 675
Summa redovisad skatt -104 373 448 532

Sida 11 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastigheter 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 129 301 906 128 346 907
Inköp 11 824 612 274 026
Omklassificeringar 114 705 680 973
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 141 241 223 129 301 906

Ingående avskrivningar -32 611 653 -28 735 472
Omklassificeringar 0 -1
Årets avskrivningar -4 220 981 -3 876 180
Utgående ackumulerade avskrivningar -36 832 634 -32 611 653


Utgående redovisat värde 104 408 589 96 690 253
Redovisat värde byggnader 93 509 765 85 725 636
Redovisat värde markanläggningar 6 875 151 6 940 944
Redovisat värde mark 4 023 673 4 023 673
104 408 589 96 690 253
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 66 000 000 66 000 000
varav byggnader: 53 400 000 53 400 000
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 230 602 1 208 279
Inköp 122 795 22 323
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 353 397 1 230 602

Ingående avskrivningar -542 751 -491 107
Omklassificeringar -1 0
Årets avskrivningar -57 015 -51 644
Utgående ackumulerade avskrivningar -599 767 -542 751

Utgående redovisat värde 753 630 687 851

Sida 12 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 114 705 680 973
Inköp 975 261 114 705
Omklassificeringar -114 705 -680 973
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 975 261 114 705

Utgående redovisat värde 975 261 114 705

Not 9 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Tillkommande 2 492 686 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 492 686 0

Utgående redovisat värde 2 492 686 0

Not 10 Uppskjuten skatt 2023-12-31 2022-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skattefordran skillnad skattefordran
Byggnader och mark 2 478 927 510 659 1 654 447 340 816
510 659 340 816

Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Förutbetalda kostnader 245 111 16 562
Övriga interimsfordringar 219 676 18 915
464 787 35 477
Sida 13 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 12 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Skulder till kreditinstitut 71 250 000 73 050 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 64 050 000 65 850 000
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 0 13 475 418
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 64 050 000 79 325 418
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Förskottsbetalning hyror 500 500
Övriga interimskulder 490 225 365 009
490 725 365 509
Not 14 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 33 105 208  
  årets förlust -1 214 796  
  31 890 412  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 31 890 412  
  31 890 412  
 
 
Not 15 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 78 000 000 78 000 000
  Summa ställda säkerheter 78 000 000 78 000 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 73 050 000 74 850 000
Sida 14 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 16 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Ett bolag har riktat krav mot Sigtuna Rosersberg 11:77 AB. Detta bedöms inte vara av väsentlig betydelse för Sigtuna Rosersberg 11:77 AB.

Not 17 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Not 18 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

ROSERSBERG 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 10 juni 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 15 av 15