Å R S R E D O V I S N I N G
för
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB

Org.nr. 559179-5850

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 8
-NOTER 9
-Underskrifter 15

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-05-09.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga och förvalta fastigheter.


Säte

Företagets säte är Sigtuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 9 369 780 9 772 203 8 568 456 8 946 045 14 025 950
Res. efter finansiella poster 24 363 1 313 183 -1 826 127 1 145 544 8 175 179
Soliditet (%) 10,05 9,37 8,3 7,9 8,3

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 6 275 877 813 917 7 189 795
Balanseras i ny räkning 813 917 -813 917 0
Årets resultat 740 936 740 936
Belopp vid årets utgång 100 000 7 089 794 740 936 7 930 731
Sida 2 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 7 089 795
årets vinst 740 936
7 830 731
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 7 830 731
7 830 731

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 9 369 780 9 772 203
Övriga rörelseintäkter 250 917 50 000
9 620 697 9 822 203

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -2 724 634 -2 007 421
Övriga externa kostnader 4 -1 149 698 -1 604 349
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -3 927 825 -3 751 165
-7 802 157 -7 362 935

Rörelseresultat 1 818 540 2 459 268

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 944 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 506 453 -914 551
Räntekostnader till koncernföretag -288 668 -231 534
-1 794 177 -1 146 085

Resultat efter finansiella poster 24 363 1 313 183

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 245 900 -280 000
245 900 -280 000

Resultat före skatt 270 263 1 033 183
Skatt på årets resultat 5 448 532 -219 266
Övriga skatter 22 141 0

Årets resultat 740 936 813 917
Sida 4 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 6 96 690 253 99 611 434
Inventarier, verktyg och installationer 7 687 851 717 172
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 114 705 680 973
97 492 809 101 009 579

Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran 9 340 816 0
340 816 0

Summa anläggningstillgångar 97 833 625 101 009 579

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 21 068 44 998
Fordringar hos koncernföretag 470 000 0
Aktuell skattefordran 762 383 1 704 980
Övriga fordringar 36 226 241 000
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 35 477 34 629
1 325 154 2 025 607

Kassa och bank
Kassa och bank 3 090 447 744 133
Summa kassa och bank 3 090 447 744 133

Summa omsättningstillgångar 4 415 601 2 769 740

SUMMA TILLGÅNGAR 102 249 226 103 779 319
Sida 5 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 7 089 795 6 275 877
Årets resultat 740 936 813 917
7 830 731 7 089 794

Summa eget kapital 7 930 731 7 189 794

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 2 954 100 3 200 000
Summa obeskattade reserver 2 954 100 3 200 000

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 9 0 301 860
Summa avsättningar 0 301 860

Sida 6 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

Långfristiga skulder

 11
Skulder till kreditinstitut 73 050 000 74 850 000
Skulder till koncernföretag 13 475 418 14 415 418
Summa långfristiga skulder 86 525 418 89 265 418

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 1 800 000 1 800 000
Förskott från kunder 1 489 322 410 154
Leverantörsskulder 163 174 998 198
Skulder till koncernföretag 742 640 423 670
Övriga skulder 278 332 0
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 365 509 190 225
Summa kortfristiga skulder 4 838 977 3 822 247

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 102 249 226 103 779 319
Sida 7 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 1 818 540 2 459 268
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 3 927 824 3 673 466
Erhållen ränta m.m. 944 0
Erlagd ränta -1 795 121 -1 146 085
Betald inkomstskatt -192 976 -1 360 964
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 3 759 211 3 625 685

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 23 930 -43 688
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 625 126 -363 246
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 199 821 1 492 941
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 889 280 -1 865 273
Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 497 368 2 846 419

Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 6 -274 026 -1 694 853
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 7 -22 323 -580 653
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 -114 705 -680 973
Kassaflöde från investeringsverksamheten -411 054 -2 956 479

Finansieringsverksamheten
Upptagna långfristiga lån 0 92 415 418
Ändring kortfristiga finansiella skulder 0 -93 865 418
Amortering långfristiga lån -2 740 000 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 740 000 -1 450 000

Förändring av likvida medel 2 346 314 -1 560 060
Likvida medel vid årets början 744 133 2 304 193
Likvida medel vid årets slut 3 090 447 744 133
Sida 8 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde. Anskaffningsvärdet på företagets byggnader har fördelats på komponenter. Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs av tillgången/komponentens avskrivningsbara belopp över dess nyttjandeperiod och påbörjas när tillgången/komponenten tas i bruk. Avskrivning görs linjärt. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Förvaltningsfastigheter 15-100
Markanläggningar 20
Byggnadsinventarier 15-25
Inventarier 5
Sida 9 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Sida 10 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 2 Nettoomsättning 2022 2021
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 9 369 780 9 772 203
9 369 780 9 772 203
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2022 2021
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 16,9% 5,3%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 24,1% 20,5%
Not 4 Ersättning till revisorer 2022 2021
Grant Thornton Sweden AB
Not 5 Skatt på årets resultat 2022 2021
Aktuell skatt -194 143 -296 965
Uppskjuten skatt 642 675 77 699
Summa redovisad skatt 448 532 -219 266

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 270 263 1 033 183

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -55 674 -212 836


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -3 -953
Ej skattepliktiga intäkter 194 0
Skattemässiga justeringar -128 442 -77 696
Schablonintäkt periodiseringsfond -3 296 -3 008
Tillägg på återförd periodiseringsfond -6 922 -2 472
Förändring Uppskjuten skatt 642 675 77 699
Summa redovisad skatt 448 532 -219 266

Sida 11 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastigheter 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 128 346 907 126 652 054
Inköp 274 026 1 694 853
Omklassificeringar 680 973 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 129 301 906 128 346 907

Ingående avskrivningar -28 735 472 -25 005 431
Omklassificeringar -1 0
Årets avskrivningar -3 876 180 -3 730 041
Utgående ackumulerade avskrivningar -32 611 653 -28 735 472


Utgående redovisat värde 96 690 253 99 611 435
Redovisat värde byggnader 85 725 636 88 279 185
Redovisat värde markanläggningar 6 940 944 7 308 576
Redovisat värde mark 4 023 673 4 023 673
96 690 253 99 611 434
förvaltningsfastigheter med
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 66 000 000 55 600 000
varav byggnader: 53 400 000 42 400 000
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 208 279 627 626
Inköp 22 323 580 653
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 230 602 1 208 279

Ingående avskrivningar -491 107 -469 983
Årets avskrivningar -51 644 -21 124
Utgående ackumulerade avskrivningar -542 751 -491 107

Utgående redovisat värde 687 851 717 172

Sida 12 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 680 973 0
Inköp 114 705 680 973
Omklassificeringar -680 973 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 114 705 680 973

Utgående redovisat värde 114 705 680 973

Not 9 Uppskjuten skatt 2022-12-31 2021-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skattefordran skillnad skattefordran
Byggnader och mark 1 654 447 340 816 0 0
340 816 0


Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 0 0 1 465 337 301 860
0 301 860
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Förutbetalda kostnader 16 562 34 629
Övriga interimsfordringar 18 915 0
35 477 34 629
Not 11 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Skulder till kreditinstitut 73 050 000 74 850 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 65 850 000 67 650 000
Skulder till koncernföretag 13 475 418 14 415 418
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 13 475 418 14 415 418
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 79 325 418 82 065 418
Sida 13 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Förskottsbetalning hyror 500 500
Övriga interimskulder 365 009 189 725
365 509 190 225
Not 13 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 7 089 795  
  årets vinst 740 936  
  7 830 731  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 7 830 731  
  7 830 731  
 
 
Not 14 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 78 000 000 78 000 000
  Summa ställda säkerheter 78 000 000 78 000 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 74 850 000 76 650 000
Not 15 Eventualförpliktelser 2022-12-31 2021-12-31

Enligt styrelsen föreligger inga eventualförpliktelse.

Sida 14 av 15
Sigtuna Rosersberg 11:77 AB
 Org.nr. 559179-5850

NOTER
Not 16 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Not 17 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

ROSERSBERG 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 9 maj 2023.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 15 av 15