Årsredovisning för

Johan Siim Consulting AB

559179-3541

Räkenskapsåret

2025-01-01 - 2025-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-02-02.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Johan Siim Consulting AB, 559179-3541, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025-01-01 - 2025-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i Eskilstuna registrerades år 2018 och bedriver sedan dess verksamhet med reparationer och handel med fordon samt konsultverksamhet inom företagande, produktion samt hälsa och friskvård. Företaget ska även äga och förvalta aktier, fastigheter och annan lös egendom.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolagets omsättning har minskat md cirka 25 procent mot föregående år på grund av att ett par stora kunder avslutats då de har köpts upp av annat bolag. Årets resultat är också påverkat av en stor kundförlust i kombination med förluster på försöljning av både finansiella och materiella anläggningstillgångar. Framtidsutsikterna bedöms ändå vara positiva med nya kunder som startas upp och ytterligare intresse från flera andra potentiella kunder.

Flerårsöversikt

Belopp i kr

	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	3 073 773	4 009 504	2 595 980	2 338 341
Resultat efter finansiella poster	-202 051	813 593	220 857	9 691
Soliditet %	65,5	64	63,2	62

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	757 340	649 482
Balanseras i ny räkning		649 483	-649 482
Vinstutdelning		-600 000
Årets resultat			-202 051
Belopp vid årets utgång	50 000	806 823	-202 051

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	806 823
Årets resultat	-202 051
Summa	604 772

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Vinstutdelning	126 000
Utdelning	126 000
Balanseras i ny räkning	478 772
Summa	604 772

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och Bokföringsnämndens uttalande. Styrelsen finner att full täckning finns för bolagets bundna egna kapital efter den föreslagna vinstutdelningen. Styrelsen finner även att den föreslagna utdelningen till aktieägarna är försvarbar med hänsyn till de parametrar (verksamhetens art, omfattning och risker samt konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt) som anges i 17 kap 3 §, andra och tredje stycket, i aktiebolagslagen.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		3 073 773	4 009 504
Förändringar av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning		0	-45 808
Övriga rörelseintäkter		34 742	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		3 108 515	3 963 696
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-63 166	-267
Övriga externa kostnader		-1 210 959	-961 491
Personalkostnader	2	-1 850 604	-2 088 813
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-29 088	-69 100
Övriga rörelsekostnader		-100 355	0
Summa rörelsekostnader		-3 254 172	-3 119 671
Rörelseresultat		-145 657	844 025
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		-49 327	0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		146	284
Räntekostnader och liknande resultatposter		-7 213	-30 716
Summa finansiella poster		-56 394	-30 432
Resultat efter finansiella poster		-202 051	813 593
Resultat före skatt		-202 051	813 593
Skatter
Skatt på årets resultat		0	-164 111
Årets resultat		-202 051	649 482

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	84 000	371 033
Summa materiella anläggningstillgångar		84 000	371 033
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	4	0	449 327
Summa finansiella anläggningstillgångar		0	449 327
Summa anläggningstillgångar		84 000	820 360
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror		86 000	0
Summa varulager m.m.		86 000	0
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		292 950	724 276
Övriga fordringar		68 451	19 668
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		131 346	72 222
Summa kortfristiga fordringar		492 747	816 166
Kassa och bank
Kassa och bank		337 075	641 439
Summa kassa och bank		337 075	641 439
Summa omsättningstillgångar		915 822	1 457 605
SUMMA TILLGÅNGAR		999 822	2 277 965

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-12-31	2024-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		806 823	757 340
Årets resultat		-202 051	649 482
Summa fritt eget kapital		604 772	1 406 822
Summa eget kapital		654 772	1 456 822
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		91 975	297 349
Övriga skulder		319	24 226
Summa långfristiga skulder		92 294	321 575
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		24 985	20 874
Skatteskulder		0	56 822
Övriga skulder		165 340	363 491
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		62 431	58 381
Summa kortfristiga skulder		252 756	499 568
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		999 822	2 277 965

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	Procent	År
Maskiner och andra tekniska anläggningar	10	10


Inventarier, verktyg och installationer	5	5

Not 2 Medelantalet anställda

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Medelantalet anställda	2	2

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	663 000	663 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	105 000
Omklassificeringar	-663 000
Utgående anskaffningsvärden	105 000	663 000
Ingående avskrivningar	-291 967	-222 867
Förändringar av avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar	291 967
Årets avskrivningar	-21 000	-69 100
Utgående avskrivningar	-21 000	-291 967
Redovisat värde	84 000	371 033

Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2025-12-31	2024-12-31
Ingående anskaffningsvärden	449 327	449 327
Förändringar av anskaffningsvärden
Försäljningar	-449 327
Utgående anskaffningsvärden	0	449 327
Redovisat värde	0	449 327

Innehav av intresseföretag och gemensamt styrda företag

Företagets namn	Org.nr	Säte
Innehav/försäljn avsåg Compensata AB	556089-2001	Eskilstuna

Not 5 Checkräkningskredit

	2025-12-31	2024-12-31
Beviljat belopp	100 000	100 000

Not 6 Ställda säkerheter

	2025-12-31	2024-12-31
Företagsinteckningar	100 000	100 000
Summa ställda säkerheter	100 000	100 000