Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget erbjuder tjänster inom kommunikationsutveckling, bemötande, teamutveckling, ledarskap, mål-, prestations- och resultatutveckling, organisation och effektiva arbetssätt. Tjänsterna innefattar utvecklingsinsatser av kortare eller längre slag och använder en beprövad metod av skräddarsydda upplägg utifrån kundernas behov, nuläget och önskat läge. Bolaget har sitt säte i Vintrosa och är primärt verksamt inom mellansverige i nuläget, men har hela Sverige som målgrupp. Kunderna är såväl privata företag, kommunala verksamheter och kommunala bolag.

Flerårsöversikt

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Nettoomsättning	2 801 819	1 857 928	2 046 938	2 327 233
Resultat efter finansiella poster	1 524 589	944 972	1 181 772	1 582 648
Soliditet (%)	89	94	89	83

Uppdraget i Stockholm utökades markant då behoven var större än kunden ursprungligen uppskattat. Det har krävts många övertidstimmar och även helgarbete stundtals för att hinna leverera allt som behövde göras. Då uppdraget är timbaserat, har således intäkterna skjutit i höjden då en arbetsdag i det uppdraget sällan varit 8 debiterbara timmar, utan snarare 10-18 debiterbara timmar per dygn. även omkostnaderna har ökat, då det inneburit tågresor, sl-kort och alltsomoftast 4 hotellnätter per vecka (i relation till ca 2 hotellnätter i vanliga fall).

'Under våren 2024 har samma tempo i uppdraget krävts, men från hösten 2024 kommer uppdraget minska och således kommer troligen netto-omsättningen justeras nedåt igen. Framförallt kommer 2025 bli ett er "normalt" verksamhetsår igen, med än lägre omsättning, om inget annat uppdrag drar iväg.

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	2 751 271	747 919	3 549 190
Utdelning		-250 000		-250 000
Balanseras i ny räkning		747 919	-747 919	0
Årets resultat			1 204 789	1 204 789
Vid årets utgång	50 000	3 249 190	1 204 789	4 503 979

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	3 249 190
Årets resultat	1 204 789
Summa	4 453 979

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	350 000
Balanseras i ny räkning	4 103 979
Summa	4 453 979

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 801 819	1 857 928
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 801 819	1 857 928
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-97 754	-32 350
Övriga externa kostnader		-342 123	-149 595
Personalkostnader	2	-850 939	-730 653
Summa rörelsekostnader		-1 290 816	-912 598
Rörelseresultat		1 511 003	945 330
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		13 729	150
Räntekostnader och liknande resultatposter		-143	-508
Summa finansiella poster		13 586	-358
Resultat efter finansiella poster		1 524 589	944 972
Resultat före skatt		1 524 589	944 972
Skatter
Skatt på årets resultat		-319 800	-197 053
Årets resultat		1 204 789	747 919

Balansräkning

	Not 1	2023-12-31	2022-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	3	2 321 258	2 237 258
Summa finansiella anläggningstillgångar		2 321 258	2 237 258
Summa anläggningstillgångar		2 321 258	2 237 258
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		282 710	466 001
Övriga fordringar		261 882	207 597
Summa kortfristiga fordringar		544 592	673 598
Kassa och bank
Kassa och bank		2 180 626	875 032
Summa kassa och bank		2 180 626	875 032
Summa omsättningstillgångar		2 725 218	1 548 630
Summa tillgångar		5 046 476	3 785 888
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		3 249 190	2 751 271
Årets resultat		1 204 789	747 919
Summa fritt eget kapital		4 453 979	3 499 190
Summa eget kapital		4 503 979	3 549 190
Kortfristiga skulder
Skatteskulder		187 598	0
Övriga skulder		354 899	236 698
Summa kortfristiga skulder		542 497	236 698
Summa eget kapital och skulder		5 046 476	3 785 888

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.