Å R S R E D O V I S N I N G
för
Catigo Analytics AB

Org.nr. 559165-5898

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-09-01--2024-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-01-23.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Catigo Analytics AB är ett IT-bolag verksamt inom området Business Intelligence. Bolaget utvecklar och säljer BI-lösningar till kunder i en rad olika segment och av varierande storlek. Erbjudandet innefattar heltäckande tjänster inom Business Intelligence som support & förvaltning, teknisk konsulting, strategi och licenser. Affären bygger på långsiktiga licens- och supportåtaganden samt specifika uppdrag gällande BI/Analytics. Bolaget levererar lösningar både on-prem och i molnet till en fast månatlig kostnad. Resultatutvecklingen under året har varit fortsatt god och i linje med både budget och högt satta prognoser. Försäljningen får betraktas som stabil. Bolaget har fortsatt sin strategi att teckna längre avtal med nyckelkunder gällande såväl löpande tjänster som förvaltningsavtal vilket påverkat affärens långsiktighet samt bolagets fortsatta stabilitet. Osäkerhetsfaktorer som rådande omvärldsläge med lågkonjunktur, inflation och höga räntenivåer påverkar utvecklingen hos Catigos kunder i varierande grad. Den sammanlagda bedömningen är att efterfrågan på bolagets tjänster kommer vara fortsatt hög under kommande verksamhetsår vilket föranleder på fortsatta rekryteringar i enlighet med beslutad strategi. Under året har det delägda dotterbolaget Teamboard Analytics AB avyttrats till vår partner Mod:group Holding AB.

Företagets säte är Linköping.


Flerårsöversikt

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2023/2024 2022/2023 2021/2022 2020/2021
Nettoomsättning 41 191 41 253 40 657 30 195
Resultat efter finansiella poster 8 496 9 736 9 199 5 835
Soliditet (%) 70 66 63 68
Resultat i % av nettoomsättningen 21 24 23 19
Balansomslutning 31 287 28 529 23 161 13 701
Avkastning på totalt kapital (%) 28 38 50 50
Kassalikviditet (%) 405 327 286 352
Justerat eget kapital 21 927 18 725 14 594 9 364

Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 6 374 131 5 718 676 12 142 807
Utdelning -3 460 000 0 -3 460 000
Balanseras i ny räkning 5 718 676 -5 718 676 0
Årets resultat 5 026 714 5 026 714
Belopp vid årets utgång 50 000 8 632 807 5 026 714 13 709 521

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 8 632 807
Årets resultat 5 026 714
13 659 521
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 13 659 521
13 659 521

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-09-01
2024-08-31		 2022-09-01
2023-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 41 190 539 41 253 164
Övriga rörelseintäkter 301 351 226 622
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 41 491 890 41 479 786

Rörelsekostnader
Tjänster -206 400 -63 100
Handelsvaror -17 005 860 -17 988 803
Övriga externa kostnader -4 219 714 -2 686 487
Personalkostnader 2 -11 775 071 -10 812 540
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -235 164 -427 570
Övriga rörelsekostnader -8 082 -3 319
Summa rörelsekostnader -33 450 291 -31 981 819

Rörelseresultat 8 041 599 9 497 967

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar -192 267 0
Ränteintäkter 538 912 252 191
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar 122 640 -8 029
Räntekostnader -14 580 -5 651
Summa finansiella poster 454 705 238 511

Resultat efter finansiella poster 8 496 304 9 736 478

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -2 270 000 -2 480 000
Förändring av överavskrivningar 210 000 0
Summa bokslutsdispositioner -2 060 000 -2 480 000

Resultat före skatt 6 436 304 7 256 478
Skatter
Skatt på årets resultat -1 409 590 -1 537 802

Årets resultat 5 026 714 5 718 676
Sida 4 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

BALANSRÄKNING

 Not 2024-08-31 2023-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill 3 0 211 248
Summa immateriella anläggningstillgångar 0 211 248


Materiella anläggningstillgångar
Förbättringsutgifter på annans fastighet 4 89 730 113 646
Summa materiella anläggningstillgångar 89 730 113 646

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 5 39 000 30 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav 6 39 458 1 697 360
Andra långfristiga fordringar 7 1 828 275
Summa finansiella anläggningstillgångar 1 906 733 1 727 360

Summa anläggningstillgångar 1 996 463 2 052 254

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 2 653 400 2 001 810
Övriga fordringar 789 225 767 407
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 188 464 2 323 493
Summa kortfristiga fordringar 5 631 089 5 092 710

Kassa och bank
Kassa och bank 23 659 469 21 383 735
Summa kassa och bank 23 659 469 21 383 735

Summa omsättningstillgångar 29 290 558 26 476 445

SUMMA TILLGÅNGAR 31 287 021 28 528 699
Sida 5 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

BALANSRÄKNING

 Not 2024-08-31 2023-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 8 632 807 6 374 131
Årets resultat 5 026 714 5 718 676
Summa fritt eget kapital 13 659 521 12 092 807

Summa eget kapital 13 709 521 12 142 807

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 10 350 000 8 080 000
Ackumulerade överavskrivningar 0 210 000
Summa obeskattade reserver 10 350 000 8 290 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 607 895 863 550
Skatteskulder 588 009 1 456 602
Övriga skulder 1 009 842 570 251
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 021 754 5 205 489
Summa kortfristiga skulder 7 227 500 8 095 892

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 31 287 021 28 528 699
Sida 6 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Immateriella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Goodwill 5

Avskrivning goodwill sker enligt vedertagna principer, d v s 20% per år.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år


Förbättringsutgifter på annans fastighet 5

Avskrivning förbättringsutgift på annans fastighet sker enligt hyresavtalets löptid, d v s 20% per år.


Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2023/2024 2022/2023
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 13 11
Sida 7 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

NOTER

Noter till balansräkningen

Not 3 Goodwill 2024-08-31 2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden 2 112 480 2 112 480
Utgående anskaffningsvärden 2 112 480 2 112 480
Ingående avskrivningar -1 901 232 -1 478 736
Årets avskrivningar -211 248 -422 496
Utgående avskrivningar -2 112 480 -1 901 232
Redovisat värde 0 211 248
Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet 2024-08-31 2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden 118 720 0
Inköp 0 118 720
Utgående anskaffningsvärden 118 720 118 720
Ingående avskrivningar -5 074 0
Årets avskrivningar -23 916 -5 074
Utgående avskrivningar -28 990 -5 074
Redovisat värde 89 730 113 646
Not 5 Andelar i koncernföretag 2024-08-31 2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden 30 000 50 000
Inköp 9 000 0
Försäljningar 0 -20 000
Utgående anskaffningsvärden 39 000 30 000
Redovisat värde 39 000 30 000
Sida 8 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

NOTER
Not 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2024-08-31 2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden 1 820 000 1 600 000
Inköp 39 458 220 000
Försäljningar -1 600 000
Omklassificeringar -220 000 0
Utgående anskaffningsvärden 39 458 1 820 000
Ingående nedskrivningar -122 640 -114 611
Återförda nedskrivningar 122 640 0
Årets nedskrivningar 0 -8 029
Utgående nedskrivningar 0 -122 640
Redovisat värde 39 458 1 697 360
Not 7 Andra långfristiga fordringar 2024-08-31 2023-08-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Anskaffade kapitalförsäkringar 1 608 275 0
Omklassificeringar 220 000 0
Utgående anskaffningsvärden 1 828 275 0
Redovisat värde 1 828 275 0
Sida 9 av 10
Catigo Analytics AB
 Org.nr. 559165-5898

NOTER

Övriga noter

Not 8 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning

Kassalikviditet Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder

Justerat eget kapital Det egna kapitalet består här av det redovisade egna kapitalet enligt balansräkningen med tillägg för netto av obeskattad reserv d v s efter att verksamhetsårets bolagsskatt avdragits.
Vår revisionsberättelse har lämnats den 23 januari 2025.
RTL Ekonomi & Revision AB
Sida 10 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Catigo Analytics AB, org.nr 559165-5898

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Catigo Analytics AB för räkenskapsåret 2023-09-01 -- 2024-08-31.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Catigo Analytics ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2024 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Catigo Analytics AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Vi måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Vi måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som vi identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Catigo Analytics AB för räkenskapsåret 2023-09-01 -- 2024-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Catigo Analytics AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Linköping 2025-01-23

RTL Ekonomi & Revision AB
Sida 4(4)