Wellibites AB Org.nr 559160-0175	1 (8)

 

Styrelsen och verkställande direktören för Wellibites AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2023.

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

Förvaltningsberättelse

 

Information om verksamheten

 

Wellibites AB bildades år 2018 och dess verksamhet är utveckling av och handel med
livsmedelsprodukter. Den huvudsakliga produkten är godis som är sockerfritt, med naturliga smak- och
färgämnen, vegansk, glutenfri och vitamin/mineral berikad.

Företaget har sitt säte i Göteborg.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under tiden oktober 2022 till maj 2023 har hanteringen av föräljningen varit outsourcad, där till kan
härledas en nedgång i omsättningen.

 

Ägarförhållanden

 

Wellibites AB är ett helägt dotterbolag till Humble Group AB org.nr 556794-4797.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2019/20
Nettoomsättning	20 771	30 001	22 208	12 495
Resultat efter finansiella poster	2 602	6 295	6 407	2 277
Soliditet (%)	30,7	30,8	51,1	65,1

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Utvecklings-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	59 524	1 377 019	2 431 665	-178 475	3 689 733
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			-178 475	178 475	0
Aktiverad utvecklingsfond		126 455	-126 455		0
Årets resultat				183 113	183 113
Belopp vid årets utgång	59 524	1 503 474	2 126 735	183 113	3 872 846

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

2 126 735

årets vinst

183 113

2 309 848

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

2 309 848

2 309 848

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Wellibites AB Org.nr 559160-0175			2 (8)
Resultaträkning	Not	2023-01-01 -2023-12-31	2022-01-01 -2022-12-31

 

 

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		20 770 580		30 000 732
Aktiverat arbete för egen räkning		479 103		741 000
Övriga rörelseintäkter		51 247		5 146
		21 300 930		30 746 878
Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-9 386 542		-13 394 659
Övriga externa kostnader		-7 069 484		-8 003 018
Personalkostnader	2	-2 074 753		-2 859 651
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-368 357		-183 563
Övriga rörelsekostnader		-41 222		-5 749
		-18 940 358		-24 446 640
Rörelseresultat		2 360 572		6 300 238
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		278 247		0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-36 700		-5 024
		241 547		-5 024
Resultat efter finansiella poster		2 602 119		6 295 214
Bokslutsdispositioner		-2 360 573		-6 473 689
Resultat före skatt		241 546		-178 475
Skatt på årets resultat		-58 433		0
Årets resultat		183 113		-178 475

Wellibites AB Org.nr 559160-0175			3 (8)
Balansräkning	Not	2023-12-31	2022-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten	3	1 503 474		1 377 019
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter	4	0		15 709
		1 503 474		1 392 728
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	5	0		29 250
		0		29 250
Summa anläggningstillgångar		1 503 474		1 421 978
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Färdiga varor och handelsvaror		1 601 177		6 522
		1 601 177		6 522
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 157 721		2 319
Fordringar hos koncernföretag	6	10 840 916		14 660 427
Övriga fordringar		1 906 435		1 081 389
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		218 575		413 431
		15 123 647		16 157 566
Summa omsättningstillgångar		16 724 824		16 164 088
SUMMA TILLGÅNGAR		18 228 298		17 586 066

Wellibites AB Org.nr 559160-0175			4 (8)
Balansräkning	Not	2023-12-31	2022-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		59 524		59 524
Fond för utvecklingsutgifter		1 503 474		1 377 019
		1 562 998		1 436 543
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		2 126 735		2 431 665
Årets resultat		183 113		-178 475
		2 309 848		2 253 190
Summa eget kapital		3 872 846		3 689 733
Obeskattade reserver		2 171 000		2 171 000
Avsättningar	7
Övriga avsättningar		0		396 068
Summa avsättningar		0		396 068
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		1 009 093		815 068
Skulder till koncernföretag		9 804 203		8 388 139
Övriga skulder		993 313		96 480
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		377 843		2 029 578
Summa kortfristiga skulder		12 184 452		11 329 265
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		18 228 298		17 586 066

 

 

Wellibites AB Org.nr 559160-0175	5 (8)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten	20%
Koncessioner, patent, licenser, varumärken	20%

Finansiella instrument

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

 

Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella
anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas
individuellt.

 

Leasingavtal

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

 

Varulager

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Wellibites AB Org.nr 559160-0175	6 (8)

 

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

 

Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna
innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder
under nästa räkenskapsår.

 

Not 2 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	3	3

Wellibites AB Org.nr 559160-0175	7 (8)

 

 

Not 3 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 541 000	800 000
Inköp	479 103	741 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2 020 103	1 541 000

Ingående avskrivningar	-163 981	-20 418
Årets avskrivningar	-352 648	-143 563
Utgående ackumulerade avskrivningar	-516 629	-163 981

Utgående redovisat värde	1 503 474	1 377 019

 

Not 4 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	200 000	200 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	200 000	200 000

Ingående avskrivningar	-184 291	-144 291
Årets avskrivningar	-15 709	-40 000
Utgående ackumulerade avskrivningar	-200 000	-184 291

Utgående redovisat värde	0	15 709

 

Not 5 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	29 250	29 250
Avgående fordringar	-29 250	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	29 250

Utgående redovisat värde	0	29 250

 

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående fordringar	14 660 427	0
Tillkommande fordringar	4 505 486	14 660 427
Avgående fordringar	-8 324 997	0
	10 840 916	14 660 427

Wellibites AB Org.nr 559160-0175	8 (8)

 

 

Not 7 Avsättningar

	2023-12-31	2022-12-31

Avsättningar och liknande förpliktelser
Belopp vid årets ingång	396 068	0
Årets avsättningar	0	396 068
Under året återförda belopp	-396 068	0
	0	396 068

 

Not 8 Eventualförpliktelser

Enligt styrelsens bedömning har bolaget inga eventualförpliktelser.

 

 

Not 9 Uppgifter om moderföretag

 

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är Humble
Group AB (publ) med organisationsnummer 556794-4797 med säte i stockholm.

 

 

Not 10 Ställda säkerheter

Bolaget ingår i koncernens cashpool. Bolaget har ingått proprieborgen som säkerhet i avtal med
cashpool. Moderbolagets kreditram för cashpool uppgår till 150 miljoner kronor.

 

 

 

Göteborg 2024-06-26

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-26

 

BDO Mälardalen AB