Å R S R E D O V I S N I N G
för
Vaksala-Norrby 1:2 AB

Org.nr. 559158-4130

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-Underskrifter 14

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företags verksamhet är att äga, förvalta och utveckla fastigheter.

Säte

Företagets säte är Uppsala.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 3 844 800 3 579 501 3 287 608 3 163 406 442 623
Res. efter finansiella poster 567 900 519 832 609 980 236 156 -352 380
Soliditet (%) 30,67 2,17 1,13 0,67 0,12

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 362 582 295 848 708 430
Balanseras i ny räkning 295 848 -295 848 0
Erhållna aktieägartillskott 8 345 000 8 345 000
Ändrad redovisningsprincip, aktivering ränta 782 990 782 990
Årets resultat 1 672 218 1 672 218
Belopp vid årets utgång 50 000 9 786 420 1 672 218 11 508 638
Sida 2 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 9 786 420
årets vinst 1 672 218
11 458 638
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 11 458 638
11 458 638

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 3 844 800 3 579 501
3 844 800 3 579 501

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -758 165 -388 494
Övriga externa kostnader -437 034 -1 121 747
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -647 213 -773 400
-1 842 412 -2 283 641

Rörelseresultat 2 002 388 1 295 860

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 171 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 257 617 -583 728
Räntekostnader till koncernföretag -177 042 -192 300
-1 434 488 -776 028

Resultat efter finansiella poster 567 900 519 832

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -580 300 -107 200
Erhållna koncernbidrag 2 120 191 0
1 539 891 -107 200

Resultat före skatt 2 107 791 412 632
Skatt på årets resultat 4 -435 573 -116 784

Årets resultat 1 672 218 295 848
Sida 4 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 5 37 257 962 37 117 184
Inventarier, verktyg och installationer 6 15 417 20 417
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 1 045 1 045
37 274 424 37 138 646

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 8 1 990 191 0
1 990 191 0

Summa anläggningstillgångar 39 264 615 37 138 646

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 19 978 12 898
Övriga fordringar 34 912 48 022
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 0 108 029
54 890 168 949

Kassa och bank
Kassa och bank 51 023 153 015
Summa kassa och bank 51 023 153 015

Summa omsättningstillgångar 105 913 321 964

SUMMA TILLGÅNGAR 39 370 528 37 460 610
Sida 5 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 9 786 420 362 582
Årets resultat 1 672 218 295 848
11 458 638 658 430

Summa eget kapital 11 508 638 708 430

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 716 470 136 170
Summa obeskattade reserver 716 470 136 170

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 9 203 164 126 261
Summa avsättningar 203 164 126 261

Långfristiga skulder

 11
Skulder till kreditinstitut 23 780 000 24 620 000
Skulder till koncernföretag 0 9 120 000
Summa långfristiga skulder 23 780 000 33 740 000

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 840 000 840 000
Leverantörsskulder 15 240 13 998
Skulder till koncernföretag 1 510 044 1 359 564
Aktuella skatteskulder 796 972 439 640
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 0 96 547
Summa kortfristiga skulder 3 162 256 2 749 749

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 39 370 528 37 460 610
Sida 6 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 2 002 388 1 295 860
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 647 213 773 399
Erhållen ränta m.m. 171 0
Erlagd ränta -1 434 659 -776 028
Betald inkomstskatt -1 339 167 402
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 1 213 774 1 460 633

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -7 080 -31 511
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 121 139 -90 957
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder -25 320 50 531
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 80 495 269 829
Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 383 008 1 658 525

Investeringsverksamheten
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 6 0 -25 000
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 0 -1 045
Årets lämnade lån till koncernföretag 8 -1 990 191 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 990 191 -26 045

Finansieringsverksamheten
Erhållna aktieägartillskott 8 345 000 0
Erhållna koncernbidrag 2 120 191 0
Amortering långfristiga lån -9 960 000 -1 885 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 505 191 -1 885 000

Förändring av likvida medel -101 992 -252 520
Likvida medel vid årets början 153 015 405 535
Likvida medel vid årets slut 51 023 153 015
Sida 7 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Ändrade redovisningsprinciper

Företaget har under räkenskapsåret ändrat princip vad gäller låneutgifter. Från och med 2023 aktiveras låneutgifter vad gäller den del som avser eget uppförande av byggnad. Anledningen till bytet är att företaget önskar att tillgångens anskaffningsvärde ska inkludera samtliga diretkt hänförliga utgifter. Effekten av ändringen har påverkat ingående balans avseende följande poster i balansräkningen med nedanstående belopp: Anskaffningsvärde Byggnad, 824 201 kr Ackumelerade avskrivningar Byggnad, -41 210 kr Balanserat resultat, 782 991 kr Jämförelsetalen i denna årsredovisning har inte ändrats med stöd av 3 kap 5 § ÅRL.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Sida 8 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag.

Antal år
Förvaltningsfastighet 20-70
Markanläggning 30
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 3 844 800 3 477 915
Projektintäkter 0 101 586
3 844 800 3 579 501
Sida 9 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av inköpen som avser koncernföretag 71,9% 72,5%
Not 4 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt -358 671 -66 298
Uppskjuten skatt -76 902 -50 486
Summa redovisad skatt -435 573 -116 784

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 2 107 791 412 632

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -434 205 -85 002


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -1 006 -396
Ej skattepliktiga intäkter 35 0
Skattemässiga justeringar 77 049 19 130
Schablonintäkt periodiseringsfond -544 -30
Förändring Uppskjuten skatt -76 902 -50 486
Summa redovisad skatt -435 573 -116 784

Sida 10 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 5 Förvaltningsfastigheter 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 39 042 192 39 042 192
Omklassificeringar 824 201 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 39 866 393 39 042 192

Ingående avskrivningar -1 925 008 -1 156 192
Omklassificeringar -41 210 0
Årets avskrivningar -642 213 -768 816
Utgående ackumulerade avskrivningar -2 608 431 -1 925 008


Utgående redovisat värde 37 257 962 37 117 184
Redovisat värde byggnader 15 797 184 15 426 797
Redovisat värde markanläggningar 6 084 666 6 314 275
Redovisat värde mark 15 376 112 15 376 112
37 257 962 37 117 184
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 37 200 000 37 200 000
varav byggnader: 20 200 000 20 200 000
Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 25 000 0
Inköp 0 25 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 000 25 000

Ingående avskrivningar -4 583 0
Årets avskrivningar -5 000 -4 583
Utgående ackumulerade avskrivningar -9 583 -4 583

Utgående redovisat värde 15 417 20 417

Sida 11 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 045 0
Inköp 0 1 045
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 045 1 045

Utgående redovisat värde 1 045 1 045

Not 8 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Tillkommande 1 990 191 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 990 191 0

Utgående redovisat värde 1 990 191 0

Not 9 Uppskjuten skatt 2023-12-31 2022-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 986 231 203 164 612 918 126 261
203 164 126 261
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Övriga interima fordringar 0 108 029
0 108 029
Sida 12 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 11 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Skulder till kreditinstitut 23 780 000 24 620 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 20 420 000 21 260 000
Skulder till koncernföretag 0 9 120 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 20 420 000 21 260 000
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 0 9 120 000
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 20 420 000 30 380 000
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Övriga interimskulder 0 96 547
0 96 547
Not 13 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 9 786 420  
  årets vinst 1 672 218  
  11 458 638  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 11 458 638  
  11 458 638  
 
 
Not 14 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 27 000 000 27 000 000
  Summa ställda säkerheter 27 000 000 27 000 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 24 620 000 25 460 000
Sida 13 av 14
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 15 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 16 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Not 17 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Uppsala 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 29 april 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 14 av 14