Å R S R E D O V I S N I N G
för
Vaksala-Norrby 1:2 AB

Org.nr. 559158-4130

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 8
-NOTER 9
-Underskrifter 15

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-20.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företags verksamhet är att äga, förvalta och utveckla fastigheter.


Säte

Företagets säte är Uppsala.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 3 579 501 3 287 608 3 163 406 442 623 0
Res. efter finansiella poster 519 832 609 980 236 156 -352 380 -1 183
Soliditet (%) 2,17 1,13 0,67 0,12 8,94

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 189 716 172 866 412 582
Balanseras i ny räkning 172 866 -172 866 0
Årets resultat 295 848 295 848
Belopp vid årets utgång 50 000 362 582 295 848 708 430
Sida 2 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 362 582
årets vinst 295 848
658 430
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 658 430
658 430

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 3 579 501 3 287 608
3 579 501 3 287 608

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -388 494 -350 765
Övriga externa kostnader -1 121 747 -902 013
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -773 400 -770 170
-2 283 641 -2 022 948

Rörelseresultat 1 295 860 1 264 660

Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -583 728 -341 913
Räntekostnader till koncernföretag -192 300 -312 767
-776 028 -654 680

Resultat efter finansiella poster 519 832 609 980

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -107 200 0
Lämnade koncernbidrag 0 -360 000
-107 200 -360 000

Resultat före skatt 412 632 249 980
Skatt på årets resultat 4 -116 784 -77 114

Årets resultat 295 848 172 866
Sida 4 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 5 37 117 184 37 886 000
Inventarier, verktyg och installationer 6 20 417 0
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 1 045 0
37 138 646 37 886 000

Summa anläggningstillgångar 37 138 646 37 886 000

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 12 898 0
Övriga fordringar 48 022 78 710
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 108 029 0
168 949 78 710

Kassa och bank
Kassa och bank 153 015 405 535
Summa kassa och bank 153 015 405 535

Summa omsättningstillgångar 321 964 484 245

SUMMA TILLGÅNGAR 37 460 610 38 370 245
Sida 5 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 362 582 189 716
Årets resultat 295 848 172 866
658 430 362 582

Summa eget kapital 708 430 412 582

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 136 170 28 970
Summa obeskattade reserver 136 170 28 970

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 8 126 261 75 775
Summa avsättningar 126 261 75 775

Sida 6 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

Långfristiga skulder

 10
Skulder till kreditinstitut 24 620 000 25 460 000
Skulder till koncernföretag 9 120 000 10 165 000
Summa långfristiga skulder 33 740 000 35 625 000

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 840 000 840 000
Leverantörsskulder 13 998 0
Skulder till koncernföretag 1 359 564 1 144 347
Aktuella skatteskulder 439 640 205 940
Övriga skulder 0 18 613
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 96 547 19 018
Summa kortfristiga skulder 2 749 749 2 227 918

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 460 610 38 370 245
Sida 7 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 1 295 860 1 264 660
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 773 399 845 945
Erlagd ränta -776 028 -654 680
Betald inkomstskatt 167 402 24 923
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 1 460 633 1 480 848

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -31 511 0
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -90 957 -41 765
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 50 531 17 707
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 269 829 200 398
Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 658 525 1 657 188

Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 5 0 -61 375
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 6 -25 000 0
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 -1 045 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -26 045 -61 375

Finansieringsverksamheten
Lämnade koncernbidrag 0 -360 000
Upptagna långfristiga lån 0 27 000 000
Amortering långfristiga lån -1 885 000 -28 340 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 885 000 -1 700 000

Förändring av likvida medel -252 520 -104 187
Likvida medel vid årets början 405 535 509 722
Likvida medel vid årets slut 153 015 405 535
Sida 8 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag.

Sida 9 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Nettoomsättning 2022 2021
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 3 477 915 3 251 647
Projektintäkter 101 586 35 961
3 579 501 3 287 608
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2022 2021
Andel av inköpen som avser koncernföretag 72,5% 71,4%
Sida 10 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 4 Skatt på årets resultat 2022 2021
Aktuell skatt -66 298 -1 339
Uppskjuten skatt -50 486 -75 775
Summa redovisad skatt -116 784 -77 114

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 412 632 249 980

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -85 002 -51 496


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -396 -311
Skattemässiga justeringar 19 130 50 498
Schablonintäkt periodiseringsfond -30 -30
Förändring Uppskjuten skatt -50 486 -75 775
Summa redovisad skatt -116 784 -77 114

Sida 11 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 5 Förvaltningsfastigheter 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 39 042 192 38 980 817
Inköp 0 61 375
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 39 042 192 39 042 192

Ingående avskrivningar -1 156 192 -386 022
Årets avskrivningar -768 816 -770 170
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 925 008 -1 156 192


Utgående redovisat värde 37 117 184 37 886 000
Redovisat värde byggnader 15 426 797 15 966 001
Redovisat värde markanläggningar 6 314 275 6 543 887
Redovisat värde mark 15 376 112 15 376 112
37 117 184 37 886 000
förvaltningsfastigheter med
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 37 200 000 37 200 000
varav byggnader: 20 200 000 20 200 000
Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 25 000 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 000 0

Ingående avskrivningar 0
Årets avskrivningar -4 583 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -4 583 0

Utgående redovisat värde 20 417 0

Sida 12 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde
Inköp 1 045 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 045 0

Utgående redovisat värde 1 045 0

Not 8 Uppskjuten skatt 2022-12-31 2021-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 612 918 126 261 367 841 75 775
126 261 75 775
Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Övriga interima fordringar 108 029 0
108 029 0
Not 10 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Skulder till kreditinstitut 24 620 000 25 460 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 21 260 000 22 100 000
Skulder till koncernföretag 9 120 000 10 165 000
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 9 120 000 10 165 000
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 30 380 000 32 265 000
Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Övriga interimskulder 96 547 19 018
96 547 19 018
Sida 13 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 12 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 362 582  
  årets vinst 295 848  
  658 430  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 658 430  
  658 430  
 
 
Not 13 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 27 000 000 27 000 000
  Summa ställda säkerheter 27 000 000 27 000 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 25 460 000 26 300 000
Not 14 Eventualförpliktelser 2022-12-31 2021-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 15 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 14 av 15
Vaksala-Norrby 1:2 AB
 Org.nr. 559158-4130

NOTER
Not 16 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Uppsala 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 20 juni 2023.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 15 av 15