Å R S R E D O V I S N I N G
för
Vallentuna Olhamra 1:63 AB

Org.nr. 559153-7799

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025-01-01--2025-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-underskrifter 14

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-03-27.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
Verksamheten
Verksamhetens art och inriktning
Företagets verksamhet är att äga, förvalta och utveckla fastigheter.
Säte
Företagets säte är Vallentuna.
Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget
Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.
Flerårsöversikt
2025 2024 2023 2022 2021
Nettoomsättning 6 771 242 6 377 809 6 299 804 5 540 893 5 415 150
Res. efter finansiella poster 2 248 126 1 728 704 1 198 208 1 076 593 1 404 622
Soliditet (%) 12,89 11,46 10,15 6,78 4,39
Definitioner av nyckeltal, se noter
Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 3 014 412 448 380 3 512 792
Balanseras i ny räkning 448 380 -448 380 0
Årets resultat 248 124 248 124
Belopp vid årets utgång 50 000 3 462 792 248 124 3 760 916
Resultatdisposition
Förslag till disposition av bolagets vinst
Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 3 462 792
årets vinst 248 124
3 710 916
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 3 710 916
3 710 916
Sida 2 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
Sida 3 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799
RESULTATRÄKNING 2025-01-01
2025-12-31		 2024-01-01
2024-12-31
Not
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 6 771 242 6 377 809
Övriga rörelseintäkter 4 164 567 0
6 935 809 6 377 809
Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -2 515 939 Fastighetskostnader -2 028 217 Fastighetskostnader
Övriga externa kostnader 5 -1 217 200 -1 437 170
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -532 887 -507 595
-4 266 026 -3 972 982
Rörelseresultat 2 669 783 2 404 827
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter från koncernföretag 722 013 990 303
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 19 680 22 331
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 163 350 -1 688 757
-421 657 -676 123
Resultat efter finansiella poster 2 248 126 1 728 704
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 96 991 -212 000
Lämnade koncernbidrag -2 023 502 -904 889
-1 926 511 -1 116 889
Resultat före skatt 321 615 611 815
Skatt på årets resultat 6 -73 491 -163 435
Årets resultat 248 124 448 380
Sida 4 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799
BALANSRÄKNING 2025-12-31 2024-12-31
Not
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 7 14 963 515 Förvaltningsfastigheter 14 503 744 Förvaltningsfastigheter
Inventarier, verktyg och installationer 8 1 139 541 1 298 828
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 9 0 252 600
16 103 056 16 055 172
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 10 15 733 077 18 566 579
15 733 077 18 566 579
Summa anläggningstillgångar 31 836 133 34 621 751
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 29 800 54 274
Fordringar hos koncernföretag 3 402 317 2 680 304
Aktuell skattefordran 164 379 0
Övriga fordringar 66 855 154 080
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 250 234 224 986
3 913 585 3 113 644
Kassa och bank
Kassa och bank 757 364 1 806 680
Summa kassa och bank 757 364 1 806 680
Summa omsättningstillgångar 4 670 949 4 920 324
SUMMA TILLGÅNGAR 36 507 082 39 542 075
Sida 5 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
50 000 50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 3 462 792 3 014 412
Årets resultat 248 124 448 380
3 710 916 3 462 792
Summa eget kapital 3 760 916 3 512 792
Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 1 190 537 1 287 528
Summa obeskattade reserver 1 190 537 1 287 528
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 11 100 337 84 519
Summa avsättningar 100 337 84 519
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 30 820 000 32 020 000
Förskott från kunder 0 1 421 280
Leverantörsskulder 76 011 101 849
Skulder till koncernföretag 381 375 572 325
Aktuella skatteskulder 0 13 089
Övriga skulder 33 153 339 972
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 144 753 188 721
Summa kortfristiga skulder 31 455 292 34 657 236
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 36 507 082 39 542 075
Sida 6 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799
KASSAFLÖDESANALYS 2025-01-01
2025-12-31		 2024-01-01
2024-12-31
Not
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 2 669 783 2 404 827
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet/Avskrivningar 532 888 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet/Avskrivningar 507 595 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet/Avskrivningar
Erhållen ränta m.m. 19 680 1 012 634
Erlagd ränta -1 066 654 -1 688 757
Betald inkomstskatt -235 141 -189 763
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 1 920 556 2 046 536
Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 24 474 15 904
Minskning(+)/ökning(-) av övriga kortfristiga fordringar 61 977 -953 600
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 473 712 -386 837
Minskning(-)/ökning(+) av övriga kortfristiga skulder -2 059 264 1 798 958
Kassaflöde från den löpande verksamheten 421 455 2 520 961
Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 7 -580 771 -140 593
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 9 0 -252 600
Årets amorteringar från koncernföretag 10 310 000 1 174 889
Kassaflöde från investeringsverksamheten -270 771 781 696
Finansieringsverksamheten
Lämnade koncernbidrag 0 -904 889
Ändring kortfristiga finansiella skulder -1 200 000 -1 100 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 200 000 -2 004 889
Förändring av likvida medel -1 049 316 1 297 768
Likvida medel vid årets början 1 806 680 508 912
Likvida medel vid årets slut 757 364 1 806 680
Sida 7 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.
Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Bolaget har banklån som omförhandlas årligen. Från och med räkenskapsåret 2025 har bolaget ändrat sin redovisning till att klassificera dessa lån som kortfristiga skulder för att återspegla den faktiska avtalstiden. Föregående år redovisades 30 820 000 kr under långfristiga skulder till kreditinstitut. Beloppet 30 820 000 kr har i årets jämförelsetal omklassificerats till kortfristiga skulder till kreditinstitut i enlighet med den ändrade klassificeringen.
Fordringar
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder
Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Intäktsredovisning
Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:
Antal år
Förvaltningsfastigheter 20-70
Inventarier, verktyg och installationer 10-25
Sida 8 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Inkomstskatt
Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Nettoomsättning 2025 2024
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 6 771 242 6 377 809
6 771 242 6 377 809
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2025 2024
Andel av inköpen som avser koncernföretag 43,00% 59,30%
Not 4 Övriga rörelseintäkter 2025 2024
Övriga rörelseintäkter uppdelade på intäktsslag
Försäkringsersättningar 164 564 0
Övrigt 3 0
164 567 0
Sida 9 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 5 Ersättning till revisorer 2025 2024
Grant Thornton Sweden AB Revisionsarvode har vidarefakturerats bolaget i form av förvaltnings fee.
Not 6 Skatt på årets resultat 2025 2024
Aktuell skatt -57 673 -131 678
Uppskjuten skatt -15 818 -31 757
Summa redovisad skatt -73 491 -163 435
Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 321 615 611 815
Skattekostnad 20,60% (20,60%) -66 253 -126 034
Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -632 -325
Ej skattepliktiga intäkter 158 58
Skattemässiga justeringar 15 819 428
Schablonintäkt periodiseringsfond -5 199 -5 805
Tillägg på återförd periodiseringsfond -1 566 0
Förändring Uppskjuten skatt -15 818 -31 757
Summa redovisad skatt -73 491 -163 435
Sida 10 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 7 Förvaltningsfastighet 2025-12-31 2024-12-31
Ingående anskaffningsvärde 16 433 052 16 292 459
Inköp 580 771 140 593
Omklassificeringar 252 600 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 17 266 423 16 433 052
Ingående avskrivningar -1 929 308 -1 582 046
Årets avskrivningar -373 599 -347 262
Utgående ackumulerade avskrivningar -2 302 907 -1 929 308
Utgående redovisat värde 14 963 516 14 503 744
Redovisat värde byggnader 6 570 665 6 030 676
Redovisat värde markanläggningar 1 961 147 2 041 365
Redovisat värde mark 6 431 703 6 431 703
14 963 515 14 503 744
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 29 767 000 26 773 000
varav byggnader: 12 167 000 11 573 000
Not 8 Inventarier, verktyg och installationer 2025-12-31 2024-12-31
Ingående anskaffningsvärde 2 196 979 2 196 979
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 196 979 2 196 979
Ingående avskrivningar -898 151 -737 818
Årets avskrivningar -159 288 -160 333
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 057 439 -898 151
Utgående redovisat värde 1 139 540 1 298 828
Not 9 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2025-12-31 2024-12-31
Ingående anskaffningsvärde 252 600 0
Inköp 252 600
Omklassificeringar -252 600 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 252 600
Utgående redovisat värde 0 252 600
Sida 11 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 10 Fordringar hos koncernföretag 2025-12-31 2024-12-31
Ingående anskaffningsvärde 18 566 579 19 741 468
Avgående -2 833 502 -1 174 889
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 733 077 18 566 579
Utgående redovisat värde 15 733 077 18 566 579
Not 11 Uppskjuten skatt 2025-12-31 2024-12-31
Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 487 074 100 337 410 285 84 519
100 337 84 519
Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2025-12-31 2024-12-31
Övriga förutbetalda kostnader 3 287 Övriga förutbetalda kostnader 0 Övriga förutbetalda kostnader
Övriga upplupna intäkter 246 947 Övriga upplupna intäkter 224 986 Övriga upplupna intäkter
250 234 224 986
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2025-12-31 2024-12-31
Övriga upplupna kostnader 48 057 Övriga upplupna kostnader 73 928 Övriga upplupna kostnader
Upplupna räntekostnader 96 696 114 794
144 753 188 722
Not 14 Disposition av vinst eller förlust
Förslag till disposition av bolagets vinst
Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 3 462 792
årets vinst 248 124
3 710 916
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 3 710 916
3 710 916
Sida 12 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 15 Ställda säkerheter 2025-12-31 2024-12-31
Fastighetsinteckningar
för företagets egen räkning 36 090 000 36 090 000
Summa ställda säkerheter 36 090 000 36 090 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
Övriga skulder till kreditinstitut
Fastighetsinteckningar 30 820 000 32 020 000
Not 16 Eventualförpliktelser 2025-12-31 2024-12-31
Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.
Not 17 Upplysning om moderföretag
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna
Största koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall
Not 18 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 13 av 14
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Vår revisionsberättelse har lämnats den 27 mars 2026.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 14 av 14