Å R S R E D O V I S N I N G
för
Vallentuna Olhamra 1:63 AB

Org.nr. 559153-7799

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 8
-NOTER 9
-Underskrifter 15

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga, förvalta och utveckla fastigheter.

Säte

Företagets säte är Vallentuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 6 299 804 5 540 893 5 415 150 4 739 856 4 628 687
Res. efter finansiella poster 1 198 208 1 076 593 1 404 622 1 083 880 1 275 430
Soliditet (%) 10,15 6,78 4,39 6,49 3,18

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 1 331 900 657 785 2 039 685
Balanseras i ny räkning 657 785 -657 785 0
Ändrad redovisningsprincip, aktivering ränta 86 860 86 860
Årets resultat 937 866 937 866
Belopp vid årets utgång 50 000 2 076 545 937 866 3 064 411
Sida 2 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 2 076 545
årets vinst 937 866
3 014 411
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 3 014 411
3 014 411

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 6 299 804 5 540 893
Övriga rörelseintäkter 121 698 0
6 421 502 5 540 893

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -2 156 208 -1 389 477
Övriga externa kostnader 4 -1 677 086 -2 201 810
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -497 697 -485 039
-4 330 991 -4 076 326

Rörelseresultat 2 090 511 1 464 567

Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter från koncernföretag 796 216 400 762
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 848 147
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 689 367 -788 883
-892 303 -387 974

Resultat efter finansiella poster 1 198 208 1 076 593

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -378 500 -252 300
Erhållna koncernbidrag 369 195 0
-9 305 -252 300

Resultat före skatt 1 188 903 824 293
Skatt på årets resultat 5 -251 037 -168 456
Övriga skatter 0 1 948

Årets resultat 937 866 657 785
Sida 4 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 6 14 710 413 14 863 928
Inventarier, verktyg och installationer 7 1 459 161 1 572 130
16 169 574 16 436 058

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 8 19 741 468 19 967 273
19 741 468 19 967 273

Summa anläggningstillgångar 35 911 042 36 403 331

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 70 178 263 739
Fordringar hos koncernföretag 1 690 001 893 785
Aktuell skattefordran 0 8 740
Övriga fordringar 162 047 76 943
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 253 722 371 168
2 175 948 1 614 375

Kassa och bank
Kassa och bank 508 912 212 420
Summa kassa och bank 508 912 212 420

Summa omsättningstillgångar 2 684 860 1 826 795

SUMMA TILLGÅNGAR 38 595 902 38 230 126
Sida 5 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 076 545 1 331 900
Årets resultat 937 866 657 785
3 014 411 1 989 685

Summa eget kapital 3 064 411 2 039 685

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 1 075 528 697 028
Summa obeskattade reserver 1 075 528 697 028

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 9 52 762 35 693
Summa avsättningar 52 762 35 693

Sida 6 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 11
Skulder till kreditinstitut 31 920 000 33 120 000
Summa långfristiga skulder 31 920 000 33 120 000

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 1 200 000 1 200 000
Förskott från kunder 415 166 382 010
Leverantörsskulder 425 386 103 593
Skulder till koncernföretag 258 273 220 417
Aktuella skatteskulder 71 174 0
Övriga skulder 39 469 96 162
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 73 733 335 538
Summa kortfristiga skulder 2 483 201 2 337 720

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 38 595 902 38 230 126
Sida 7 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 2 090 511 1 464 567
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 497 696 497 627
Erhållen ränta m.m. 797 064 400 909
Erlagd ränta -1 689 367 -788 883
Betald inkomstskatt -154 054 -302 802
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 1 541 850 1 271 418

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 193 561 -196 242
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -763 874 -519 597
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 370 157 -925 322
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -295 849 46 665
Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 045 845 -323 078

Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 6 -98 884 0
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 7 -45 469 -88 327
Årets amorteringar från koncernföretag 8 225 805 220 000
Kassaflöde från investeringsverksamheten 81 452 131 673

Finansieringsverksamheten
Erhållna koncernbidrag 369 195 0
Amortering långfristiga lån -1 200 000 -1 200 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -830 805 -1 200 000

Förändring av likvida medel 296 492 -1 391 405
Likvida medel vid årets början 212 420 1 603 825
Likvida medel vid årets slut 508 912 212 420
Sida 8 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Ändrade redovisningsprinciper

Företaget har under räkenskapsåret ändrat princip vad gäller låneutgifter. Från och med 2023 aktiveras låneutgifter vad gäller den del som avser eget uppförande av byggnad. Anledningen till bytet är att företaget önskar att tillgångens anskaffningsvärde ska inkludera samtliga direkt hänförliga utgifter. Effekten av ändringen har påverkat ingående balans avseende följande poster i balansräkningen med nedanstående belopp: Anskaffningsvärde Byggnad, 49 539 kr Anskaffningsvärde Markanläggning, 46 125 kr Ackumelerad avskrivning Byggnad, -4 100 kr Ackumelerad avskrivning Markanläggning, -4 704 kr Balanserat resultat, -86 860 kr Jämförelsetalen i denna årsredovisning har inte ändrats med stöd av 3 kap 5 § ÅRL.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Sida 9 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Förvaltningsfastigheter 20-70

Inventarier, verktyg och installationer 10-25
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 6 299 804 5 354 749
Projektförsäljning 0 186 144
6 299 804 5 540 893
Sida 10 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av inköpen som avser koncernföretag 57,7% 57,5%
Not 4 Ersättning till revisorer 2023 2022

Revisionsarvode har vidarefakturerats bolaget i form av förvaltnings fee.

Not 5 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt -233 968 -156 002
Uppskjuten skatt -17 069 -12 454
Summa redovisad skatt -251 037 -168 456

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 1 188 903 824 293

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -244 914 -169 804


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -1 287 -1 354
Ej skattepliktiga intäkter 175 30
Skattemässiga justeringar 14 844 15 584
Schablonintäkt periodiseringsfond -2 786 -458
Förändring Uppskjuten skatt -17 069 -12 454
Summa redovisad skatt -251 037 -168 456

Sida 11 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastighet 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 16 097 911 16 097 911
Inköp 98 884 0
Omklassificeringar 95 664 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 292 459 16 097 911

Ingående avskrivningar -1 233 983 -897 369
Omklassificeringar -8 804 0
Årets avskrivningar -339 259 -336 614
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 582 046 -1 233 983


Utgående redovisat värde 14 710 413 14 863 928
Redovisat värde byggnader 6 299 695 6 420 637
Redovisat värde markanläggningar 1 979 015 2 011 587
Redovisat värde mark 6 431 703 6 431 703
14 710 413 14 863 927
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 26 773 000 26 773 000
varav byggnader: 11 573 000 11 573 000
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 2 151 510 2 063 183
Inköp 45 469 88 327
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 196 979 2 151 510

Ingående avskrivningar -579 381 -430 956
Årets avskrivningar -158 438 -148 425
Utgående ackumulerade avskrivningar -737 818 -579 381

Utgående redovisat värde 1 459 161 1 572 129

Sida 12 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 8 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 19 967 273 20 187 273
Avgående -225 805 -220 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 19 741 468 19 967 273

Utgående redovisat värde 19 741 468 19 967 273

Not 9 Uppskjuten skatt 2023-12-31 2022-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Byggnader och mark 256 126 52 762 173 266 35 693
52 762 35 693
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Förutbetalda kostnader 0 32 667
Övriga interima fordringar 253 722 338 501
253 722 371 168
Not 11 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Skulder till kreditinstitut 31 920 000 33 120 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 27 120 000 28 320 000
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 27 120 000 28 320 000
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Övriga interimskulder 73 733 335 538
73 733 335 538
Sida 13 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 13 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 2 076 545  
  årets vinst 937 866  
  3 014 411  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 3 014 411  
  3 014 411  
 
 
Not 14 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 36 090 000 36 090 000
  Summa ställda säkerheter 36 090 000 36 090 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Fastighetsinteckningar 33 120 000 34 320 000
Not 15 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 16 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 14 av 15
Vallentuna Olhamra 1:63 AB
 Org.nr. 559153-7799

NOTER
Not 17 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

VALLENTUNA 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 29 april 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 15 av 15