559145-5497 Kosterheds Konditori Aktiebolag

Kosterheds Konditori Aktiebolag

Org.nr 559145-5497

1 (8)

Styrelsen för Kosterheds Konditori Aktiebolag avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver konditori och caféverksamhet.

Företaget har sitt säte i Stockholms län, Stockholms kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolagets aktiekapital är förbrukat och man har upprättat två kontrollbalansräkningar. Ägaren har beslutat
att fortsätta driva bolaget trots risk för personligt betalningsansvar, och är medveten om att bolaget står
inför ekonomiska utmaningar. Parkcafét har därför stängts ner då det inte kunde drivas på ett lönsamt sätt
och styrelsen arbetar hårt för att minska bolagets kostnader samt amortera på skulderna och räknar med
att öka vinsten under 2024.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	8 654	6 688	6 360	4 501
Resultat efter finansiella poster	-66	-552	-236	10
Soliditet (%)	-41,1	-53,7	3,4	1,9

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	552	-552 392	-501 840
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		-552 392	552 392	0
Årets resultat			-65 567	-65 567
Belopp vid årets utgång	50 000	-551 840	-65 567	-567 407

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 703 753 (440 000).

Kosterheds Konditori Aktiebolag

Org.nr 559145-5497

2 (8)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

ansamlad förlust

-551 841

årets förlust

-65 567

-617 408

behandlas så att

i ny räkning överföres

-617 408

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Kosterheds Konditori Aktiebolag

Org.nr 559145-5497

3 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		8 654 462	6 688 076
Övriga rörelseintäkter		96 243	71 178
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		8 750 705	6 759 254

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-2 947 625	-2 258 517
Övriga externa kostnader		-1 336 302	-1 009 730
Personalkostnader	2	-4 196 415	-3 508 520
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-210 914	-444 870
Summa rörelsekostnader		-8 691 256	-7 221 637
Rörelseresultat		59 449	-462 383

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		432	14
Räntekostnader och liknande resultatposter		-125 448	-90 023
Summa finansiella poster		-125 016	-90 009
Resultat efter finansiella poster		-65 567	-552 392

Resultat före skatt		-65 567	-552 392

Årets resultat		-65 567	-552 392

Kosterheds Konditori Aktiebolag

Org.nr 559145-5497

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill	3	0	23 167
Summa immateriella anläggningstillgångar		0	23 167

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	4	449 593	383 125
Förbättringsutgifter på annans fastighet	5	300 590	172 404
Summa materiella anläggningstillgångar		750 183	555 529

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar		0	22 536
Summa finansiella anläggningstillgångar		0	22 536
Summa anläggningstillgångar		750 183	601 232

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Råvaror och förnödenheter		75 515	83 924
Summa varulager		75 515	83 924

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		6 137	52 805
Övriga fordringar		51 926	42 636
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		436 310	131 385
Summa kortfristiga fordringar		494 373	226 826

Kassa och bank
Kassa och bank		59 230	21 962
Summa kassa och bank		59 230	21 962
Summa omsättningstillgångar		629 118	332 712

SUMMA TILLGÅNGAR		1 379 301	933 944

Kosterheds Konditori Aktiebolag

Org.nr 559145-5497

5 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-551 841	551
Årets resultat		-65 567	-552 392
Summa fritt eget kapital		-617 408	-551 841
Summa eget kapital		-567 408	-501 841

Långfristiga skulder	7
Övriga skulder till kreditinstitut		616 898	428 154
Summa långfristiga skulder		616 898	428 154

Kortfristiga skulder	7
Övriga skulder till kreditinstitut		121 560	214 011
Leverantörsskulder		605 897	308 188
Skatteskulder		0	17 304
Övriga skulder		231 601	210 182
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		370 753	257 946
Summa kortfristiga skulder		1 329 811	1 007 631

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		1 379 301	933 944

Kosterheds Konditori Aktiebolag

Org.nr 559145-5497

6 (8)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag (K2).

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Goodwill	5 år
Inventarier	5 år
Förbättringsutgifter	10 år

Avskrivningsperiod för goodwill är beräknad utifrån den period som posten bedöms generera
ekonomiska fördelar.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	9	8

Not 3 Goodwill

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 390 000	1 390 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 390 000	1 390 000

Ingående avskrivningar	-1 366 833	-1 088 833
Årets avskrivningar	-23 167	-278 000
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 390 000	-1 366 833

Utgående redovisat värde	0	23 167

Kosterheds Konditori Aktiebolag

Org.nr 559145-5497

7 (8)

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	736 857	653 546
Inköp	212 627	83 311
Omklassificeringar	22 380
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	971 864	736 857

Ingående avskrivningar	-353 732	-212 574
Årets avskrivningar	-168 539	-141 158
Utgående ackumulerade avskrivningar	-522 271	-353 732

Utgående redovisat värde	449 593	383 125

Not 5 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	255 374	255 374
Inköp	168 775
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	424 149	255 374

Ingående avskrivningar	-82 970	-57 258
Årets avskrivningar	-40 589	-25 712
Utgående ackumulerade avskrivningar	-123 559	-82 970

Utgående redovisat värde	300 590	172 404

Not 6 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31

Företagsinteckning	700 000	700 000
	700 000	700 000

Not 7 Skulder som avser flera poster

	2023-12-31	2022-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	616 898	428 154
	616 898	428 154

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	121 560	214 011
	121 560	214 011