Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Fastica Tilly Holding II AB, 559138-6981, med säte i Västerås upprättar härmed
årsredovisning för 2025‑01‑01 ‑ 2025‑12‑31.

Information om verksamheten

Fastica Tilly Holding II AB är ett helägt dotterbolag till Fastica Holding AB, organisationsnummer
556604-9309, med säte i Västerås.

Verksamheten omfattar förvaltning av andelar i dotterföretag för ICA Gruppen inom Sverige. Den
tekniska och administrativa förvaltningen ombesörjs av ICA Fastigheter AB, organisationsnummer
556033-8518.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har skett under räkenskapsåret.

Framtida utveckling

Bolagets framtida verksamhet kommer att fortsätta bestå i förvaltning av andelar i dotterföretag.

Investeringar

Årets investeringar uppgår till 0 (0) tkr.

För definitioner av nyckeltal, se Redovisningsprinciper.

Eget kapital (Tkr)

Bolagets aktiekapital består av 50 000 aktier.

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

disponeras så att

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till nedanstående resultat- och
balansräkningar samt tilläggsupplysningar. Samtliga belopp är i tkr om annat ej anges.

Noter

Tkr

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen upprättas utifrån Årsredovisningslagen och med tillämpning av Bokföringsnämndens
allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna har
varit oförändrade jämfört med föregående år.

Värderingsprinciper mm

Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter
Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som har erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter från
aktieförsäljning redovisas när de väsentligaste riskerna och förmånerna överförts till köparen vilket
vanligtvis sker vid tillträdesdagen. Intäktsredovisning sker för den del av inkomsten som är hänförlig till
perioden.

Koncernbidrag
Erhållna och lämnde koncernbidag redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen. De
erhållna/lämnade koncernbidragen har påverkat företagets aktuella skatt.

Inkomstskatter
Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna
skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Aktuell skatt,
liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är hänförlig till en
händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även skatteeffekten i
eget kapital.

Uppskjuten skatt beräknas utifrån den så kallade balansansatsen, innebärande att en jämförelse görs
mellan redovisade och skattemässiga värden på bolagets tillgångar respektive skulder, där skillnaden
utgör beräkningsunderlaget för den uppskjutna skatteskulden/-fordran.

Uppskjuten skatt avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den
utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning.
Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning.

Nedskrivning av andelar i koncernföretag

När det finns en indikation på att en tillgångs värde minskat, görs en prövning av nedskrivningsbehov.
Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs den ner till
återvinningsvärdet. Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde, med avdrag för
försäljningskostnader, och nyttjandevärdet. En tidigare nedskrivning återförs endast om de skäl som låg
till grund för beräkning av nedskrivning har förändrats.

Finansiella instrument

Finansiella instrument redovisas i enlighet med reglerna i K3 kapitel 11, vilket innebär att värdering sker
utifrån anskaffningsvärde.

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och
övriga fordringar, kortfristiga placeringar, leverantörsskulder, låneskulder och derivatinstrument.
Instrumenten redovisas i balansräkningen när Fastica Holding AB blir part i instrumentets avtalsmässiga
villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har
löpt ut eller överförts och koncernen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade
med äganderätten.

Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt
upphört.

Kundfordringar och övriga fordringar

Fordringar som utgörs av omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som förväntas bli
inbetalt efter avdrag för osäkra fordringar.

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas till de belopp som förväntas betalas vid reglering per
förfallodagen.

Andra långfristiga värdepappersinnehav

Posten utgörs av aktier och andelar i bostadsrättsföreningar som innehas på lång sikt. Tillgångar
ingående i posten redovisas inledningsvis till anskaffningsvärde. I efterföljande redovisning värderas
aktierna till anskaffningsvärde med bedömning av om nedskrivningsbehov föreligger. Nedskrivning sker
om värdenedgången bedöms vara bestående och redovisas i resultaträkningsposten Resultat från övriga
värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar.

Avsättningar

Avsättningar redovisas när företaget har ett befintligt åtagande som är hänförligt till en inträffad händelse
och som troligt kommer att resultera i ett utflöde av resurser som kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt.
Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som
kommer att krävas för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar omprövas varje balansdag.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet (%)

Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 2025‑01‑01 ‑ 2025‑12‑31 års nyckeltal har beräknats
med en skattesats om 20,6%.

Avkastning på eget kap. (%)

Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. 2025‑01‑01 ‑ 2025‑12‑31
års nyckeltal har beräknats med en skattesats om 20,6%.

Avkastning på totalt kap. (%)

Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutningen.

Genomsnittligt eget kapital
Med justerat eget kapital avses eget kapital med tillägg för obeskattade reserver, reducerat med
uppskjuten skatt på obeskattade reserver.

Genomsnittlig balansomslutning
Genomsnittlig balansomslutning beräknas som medelvärdet av balansomslutningen vid årets början och
årets slut.

Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Vid upprättande av årsredovisning enligt K3 krävs att antaganden görs om framtiden och andra viktiga
källor till osäkerhet i uppskattningar på balansdagen, som innebär en betydande risk för en väsentlig
justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder under nästa räkenskapsår. Det görs även
bedömningar som har betydande effekt på de redovisade beloppen i denna årsredovisning.

De uppskattningar och bedömningar som görs ses över årligen och baseras på tidigare erfarenheter men
även andra faktorer som anses vara rimliga att beakta. Det slutliga utfallet av uppskattningar och
bedömningar kan komma att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar och effekterna av
ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår som ändringen görs, samt under
framtida räkenskapsår om ändringen påverkar både aktuellt och kommande räkenskapsår. Bedömda
väsentliga områden med uppskattningar och bedömningar beskrivs nedan.

Prövning av nedskrivningsbehov av finansiella anläggningstillgångar
I balansräkningen redovisas väsentliga värden avseende finansiella anläggningstillgångar. Eventuellt
nedskrivningsbehov prövas på dessa i enlighet med de redovisningsprinciper som beskrivs i Not 1
Redovisningsprinciper.

Not 3 Medelantal anställda samt personalkostnader, pensioner och övrigt

Bolaget har inte haft några anställda under året. Under året har bolaget inte haft några kostnader för löner
och andra ersättningar, sociala avgifter eller pensioner.

Not 4 Andelar i koncernföretag

Not 5 Specifikation av moderföretagets innehav av aktier och andelar i koncernföretag

Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överenstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier.

Not 6 Koncernredovisning

I enlighet med Årsredovisningslagen kap 7:2 upprättar Fastica Tilly Holding II AB inte
koncernredovisning för räkenskapsår 2025, med hänvisning till att företaget och samtliga dotterföretag
omfattas av koncernredovisningen som upprättas av det överordnade moderföretaget ICA Gruppen
Aktiebolag, orgnr. 556048-2837, med säte i Solna.

Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut.

Underskrifter

Västerås

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-04-08